Η τράπεζα θέλει να γνωρίζει απ'ού προέρχεται το χρήμα της πρώτης κατάθεσης

Η προέλευση της πρώτης κατάθεσης είναι μέρος της εξέτασης του πελάτη

Η τράπεζα δεν το ρωτά από περιέργεια, αλλά επειδή η εξέταση του πελάτη σύμφωνα με το Νόμο για την Πρόληψη της Νομιμοποίησης Εσόδων και της Χρηματοδότησης της Τρομοκρατίας (Wwft) το προβλέπει. Κατά το άνοιγμα ενός επαγγελματικού λογαριασμού, η τράπεζα πρέπει να διαπιστώσει από πού προέρχεται το πρώτο χρήμα: δικό κεφάλαιο του επιχειρηματία, δάνειο, επένδυση τρίτου, ή υπόλοιπο που μεταφέρθηκε από άλλο λογαριασμό. Αυτό είναι ξεχωριστό από την ερώτηση σχετικά με την προέλευση του περιουσιακού στοιχείου της επιχείρησης σε ευρύτερο πλαίσιο — που αφορά την δημιουργία του περιουσιακού στοιχείου της επιχείρησης στο σύνολό του, αυτό αφορά συγκεκριμένα εκείνη την πρώτη συναλλαγή.

Αυτό που συνήθως θέλει να δει η τράπεζα είναι ένα έγγραφο που αποδεικνύει την πηγή: ένα τραπεζικό ανταλλαγματικό από το λογαριασμό από τον οποίο προήλθε το χρήμα, μια δανειακή σύμβαση, μια συμβολαιογραφική πράξη για εισφορά κεφαλαίου, ή απόφαση μετόχων για κατάθεση κεφαλαίου. Εάν δεν έχεις αυτό το έγγραφο απόδειξης πρόχειρο, τότε η συνηθισμένη απάντηση είναι μια σύντομη περιγραφή της πηγής συν μια υπόσχεση ότι το υποκείμενο έγγραφο θα ακολουθήσει. Μια κενή γραμμή ή "δ/α" θεωρείται συχνά από τις τράπεζες ως ελλιπής, ακόμη και αν το ποσό ήταν μικρό. Σε περίπτωση κατάθεσης που σχετίζεται με τη δομή των μετόχων, είναι λογικό ότι η ίδια ερωτηματολόγιο θα ρωτήσει επίσης για την τελικά δικαιούχα πρόσωπα της επιχείρησης — οι δύο αυτές απαντήσεις πρέπει να ταιριάζουν μεταξύ τους, διαφορετικά προκύπτει ένα νέο ερώτημα.

Από πού προκύπτει αυτό: η αποδοχή πελάτη στο Wwft

Η υποχρέωση διερεύνησης της προέλευσης των κεφαλαίων προκύπτει από την εξέταση του πελάτη όπως αυτή εκπονείται στο Wwft: οι τράπεζες πρέπει όχι μόνο να ξέρουν ποιος είναι ο πελάτης τους, αλλά να έχουν επίσης εικόνα των ροών χρημάτων που σχετίζονται με το λογαριασμό. Τα δεδομένα που καταχωρούνται στο Εμπορικό Μητρώο — όπως στο Νόμο Εμπορικού Μητρώου 2007 — δίνουν στην τράπεζα τη βασική εικόνα της επιχείρησης, αλλά δεν λένε τίποτα για την πηγή μιας συγκεκριμένης κατάθεσης. Το τελευταίο πρέπει να αποδειχθεί ξεχωριστά, και αυτό είναι ακριβώς το λόγο για τον οποίο εμφανίζεται ως δικό ερώτημα δίπλα σε ερωτήσεις σχετικά με UBO, λίστες κυρώσεων και πιστολυτική ικανότητα.