banka želi znati odakle dolaze novci s prve uplate

Izvor prve uplate dio je istraživanja klijenta

Banka to ne pita iz znatiželje, već jer istraživanje klijenta prema Zakonu o sprječavanju pranja novca i financiranja terorizma (Wwft) to propisuje. Pri otvaranju poslovnog računa banka mora utvrditi odakle dolaze prva sredstva: vlastiti kapital poduzetnika, zajam, investicija trećeg lica ili prebačeno stanje s druge računa. To je odvojeno od pitanja o izvoru imovine poduzeća u širem smislu — koje se odnose na gradnju poslovne imovine u cjelini, ovo se specifično odnosi na tu prvu transakciju.

Ono što banka obično želi vidjeti je dokument koji dokazuje izvor: izvod iz banke s računa s kojega je novac došao, ugovor o zajmu, javnobilježnički dokument pri unosu kapitala ili odluka dioničara pri upisu kapitala. Ako neposredno nemate taj dokaz pri ruci, uobičajeni je odgovor kratak opis izvora plus obaveza da sljedeći dokument slijedi. Prazan redak ili "n.v.t." banke često smatraju nepotpunim, čak i ako je iznos bio mali. Pri uplati koja se veže na strukturu dioničara, prirodno je što isti upitnik pita i o konačni korisnici podjetnice — ta dva odgovora moraju se podudarati, inače nastaje novo pitanje.

Odakle proizlazi: klijentska analiza prema ZKF-u

Obveza istraživanja izvora sredstava proizlazi iz istraživanja klijenta kako je to razrađeno u Wwft: banke moraju znati ne samo tko je njihov klijent, već i imati sliku o novčanim tokovima koji se vežu uz račun. Podaci upisani u Poslovnom registru — kao što je to u Zakonu o poslovnom registru 2007 — daju banci osnovnu sliku poduzeća, ali ništa ne govore o izvoru određene uplate. To potonje mora biti posebno dokazano, i upravo je to razlog zašto se to pojavljuje kao zasebno pitanje uz pitanja o UBO-ima, listi sankcija i kreditnoj sposobnosti.