banco quer saber de onde veio o dinheiro do primeiro depósito

A origem do primeiro depósito faz parte do conhecimento do cliente

O banco não faz esta pergunta por curiosidade, mas porque o conhecimento do cliente sob a Lei de Prevenção da Lavagem de Dinheiro e do Financiamento do Terrorismo (Wwft) o exige. Ao abrir uma conta comercial, o banco deve determinar de onde vem o primeiro dinheiro: capital próprio do empresário, um empréstimo, um investimento de um terceiro, ou saldo transferido de outra conta. Isto é separado da questão sobre a origem do patrimônio da empresa em sentido amplo — que diz respeito à constituição do patrimônio da empresa como um todo, isto diz respeito especificamente a essa primeira transação.

O que o banco normalmente quer ver é um documento que comprove a origem: um extrato bancário da conta de onde o dinheiro veio, um contrato de empréstimo, uma escritura notarial na contribuição de capital, ou uma deliberação de acionistas numa integralização de capital. Se não tiver esse documento à mão, a resposta comum é uma breve descrição da origem mais uma promessa de que o documento subjacente será fornecido posteriormente. Uma linha em branco ou "n.a." é frequentemente considerada incompleta pelos bancos, mesmo que o montante fosse pequeno. No caso de um depósito relacionado com a estrutura de acionistas, é natural que o mesmo questionário também pergunte sobre a beneficiários finais da empresa — essas duas respostas devem estar de acordo uma com a outra, caso contrário surge uma nova pergunta.

Onde isto decorre: a due diligence do cliente na Wwft

A obrigação de investigar a origem dos fundos decorre do conhecimento do cliente conforme estabelecido na Wwft: os bancos não só devem saber quem é o seu cliente, mas também ter uma visão dos fluxos monetários associados à conta. Os dados registados no Registo Comercial — como previsto na Lei do Registo Comercial 2007 — dão ao banco a imagem básica da empresa, mas não dizem nada sobre a origem de um depósito específico. Este último deve ser demonstrado separadamente, e é precisamente por isso que surge como pergunta separada juntamente com perguntas sobre UBOs, listas de sanções e solvabilidade.