Cad is fáth a iarrann an banc ar dhualgas cánach i leith an bhreithimh

Domicíl Fisceach mar chuid den Scrúdú Custaiméara

Iarrann an banc air seo toisc go bhfuil sé faoi oibleagáid an domicíl fisceach a bhunú do gach custaiméir gnó, mar chuid den scrúdú custaiméara ó Acht an Chosc ar Ghealadh Airgid agus Fionraighe Sceimh Fhondúrtha. Ní bhraistear an scrúdú sin ar rioscaí ghealadh airgid amháin, ach ar thuairisciú cóir ar chánachas freisin: caithfidh bainc a bheith ábalta a thabhairt in iúl do na tíortha ar cheart dóibh sonraí cuntas a thuairisciú. Tugtar CRS, common reporting standard, ar an méid sin ar fad, agus téann sé tríd an gceist chéanna agus an domicíl fisceach. Sin é an chúis ar fholuain an cheist go minic mar aon le ceisteanna faoi ag a mbancóir a bheidh na custaiméiríi gceist a bhreacadh: tugann an banc pictiúr ar fholuain air cá as a thagann airgead do do ghnó agus cá as ar cheart a bheith dó go fisceach.

I gcás an chuid is mó de na ghairmchleasaí is simplí an fhreagra: faoi oibleagáid chánachais san tír ar a bhfuil an ghnó lonnaithe, mar atá cláraithe sa bhreithiúnas gharbh seo, agus níos faide ó shin. Má bhíonn soláthar soladach tíre eachtrannach ar an nghairmchleas, foghlacadh duine dá leithéid, nó má bhíonn fáthuaireachta á dhéanamh ó leithreas tíre eachtrannach, ansin d'fhéadfaí a bheith ann dúinn oibleagáid chánachais tíre eachtrannach. Is ceist fhactúil atá ann agus is féidir le do fhisceoir nó do chuntas a fhreagairt — ní rud a bhfuil toimhdí a líonadh ann anseo. Mura bhfuil gníomhaíochtaí tíre eachtrannach agat, ansin is minic gur "níl, faoi oibleagáid chánachais sa tír ar a bhfuil an ghnó lonnaithe amháin" an freagra a bhíonn ag teacht le chéile an chuid eile den chomhad, mar a bhíonn i gceist na spéiseanna gealltanacha deireannacha den fhiontar.

Cá as ar fholuain sé sin: an Wwft agus an Clár Margaidh

Tá an oibleagáid a bhaineann le scrúdú custaiméara, lena n-áirítear an domicíl fisceach a bhunú do dhéanta, leagtha amach san Acht an Chosc ar Ghealadh Airgid agus Fionraighe Sceimh Fhondúrtha. Tá na bonn-shonraí den ghlaor — cruth dlí, láthair lonnaithis, clárúchán — socruithe ar an iomlán bunaithe ar Acht an Chláir Marcaidh 2007 agus mar a bhíonn ag foluain ós a chionn cad an tuarascáil ar ár roimh gur tógfar an banc ag teacht ar an domicíl fisceach ar a dtuairisciú. Má theann an freagra ó shuas ar an láthair lonnaithis sa chlár marcaidh, beidh an banc ina dhubhreoltas de iarraidh tuarascáil nó píosa fianaise a iarraidh.