bank tudni akarja, hogy az első befizetés pénze honnan származik

Az első befizetés eredete a ügyfél-átvilágítás része

A bank nem kíváncsiságból teszi fel ezt a kérdést, hanem azért, mert az ügyfél-átvilágítás a pénzfehérítés és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről szóló törvény (Wwft) szerint előírt. Üzleti számla megnyitásakor a banknak meg kell állapítania, honnan származik az első pénz: a vállalkozó saját tőkéjéből, kölcsönből, harmadik fél befektetéséből vagy egy másik számláról átutalható egyenlegből. Ez független attól a kérdéstől, hogy a vállalkozás vagyonának eredete tágabb értelemben — amely a vállalkozási vagyon egészének felépítésérről szól, ez konkrétan erre az első tranzakcióra vonatkozik.

A bank általában azt szeretné látni, hogy a forrás dokumentálva van: a bankszámlakivonat arról a számláról, ahonnan a pénz érkezett, kölcsönszerződés, a tőke befizetésénél közjegyző által készített okirat, vagy egy részvénytartási döntés egy tőkeemeléskor. Ha nem rendelkezel közvetlenül ezzel a bizonyítékkal, az általános gyakorlat szerint elegendő a forrás rövid leírása, plus egy ígéret, hogy a mögöttes dokumentum később megérkezik. Egy üres sor vagy az "n.v.t." gyakran a bankok által hiányosnak tekintett, még akkor is, ha az összeg kicsi volt. Egy olyan befizetésnél, amely az részvénytartási szerkezettel kapcsolatos, nyilvánvaló, hogy ugyanez a kérdőív rákérdez a a vállalkozás végső haszonélvezői — ennek a két válasznak egymásnak kell megfelelniük, különben új kérdés merül fel.

Honnan ered ez: az ügyfél-azonosítás a Wwft-ben

Az alapok eredetének vizsgálatára vonatkozó kötelezettség az ügyfél-átvilágításból következik, ahogy azt a Wwft-ben kidolgozták: a bankoknak nem csak azt kell tudniuk, ki az ügyfélük, hanem képet kell alkotniuk a számlákon átáramló pénzáramlásokról. A Kereskedelmi Nyilvántartásban rögzített adatok — például a Kereskedelmi Nyilvántartási Törvény 2007. — alapinformációt adnak a banknak a vállalkozásról, de nem mondanak semmit egy konkrét befizetés forrásáról. Ez utóbbit külön kell igazolni, és pontosan ezért jelenik meg ez önálló kérdésként az UBO-kkal, szankciós listák és hitelképesség kérdéseivel együtt.