bank vraagt herkomst van de eerste storting op de zakelijke rekening

Herkomst startkapitaal is een cliëntenonderzoek-vraag, geen jaarrekening-vraag

De bank vraagt dit niet uit nieuwsgierigheid maar als onderdeel van het cliëntenonderzoek onder de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft). Antwoord daarom concreet en feitelijk: was het eigen spaargeld van de oprichter, een familielening, een aandeleninvestering, een bancaire lening of een combinatie? Noem het bedrag niet als de bank daar niet naar vraagt, maar de bron van het geld wel. Dit is inhoudelijk verwant aan de herkomst van het vermogen van de onderneming, maar niet identiek: die vraag gaat vaak over lopende inkomsten en vermogensopbouw, dit gaat specifiek over de eerste storting bij oprichting.

Heb je geen dossier met een onderbouwd antwoord op deze vraag, vul dan niets in dat je niet kunt staven. Een bankafschrift van de oprichter, een leningsovereenkomst met een familielid, of een investeringsovereenkomst met een aandeelhouder is het soort bewijsstuk dat de bank hierbij verwacht. Ontbreekt dat stuk, dan is "nee, nog niet beschikbaar" met een toelichting beter dan een gok. Let op: deze vraag hangt vaak samen met de vraag naar de uiteindelijk belanghebbenden van de onderneming — als het startkapitaal van een aandeelhouder komt, wil de bank vaak ook weten of die persoon al als UBO is geregistreerd.

Waar dat uit volgt: Wwft-cliëntenonderzoek en Handelsregisterwet

De verplichting voor de bank om herkomst van middelen te onderzoeken volgt uit het cliëntenonderzoek in de Wwft, dat banken verplicht de bron van gestort kapitaal te verifiëren voordat een zakelijke relatie wordt aangegaan of voortgezet. De basisgegevens van de onderneming zelf — oprichtingsdatum, bestuurders, kapitaalstructuur — liggen vast op grond van de Handelsregisterwet 2007 en kunnen als achtergrondinformatie dienen, maar vervangen niet het specifieke bewijs van herkomst dat de bank hier vraagt.