moet ik een organogram aanleveren bij het openen van een rekening

Een organogram staat nergens als verplicht document

Meestal ja, in de praktijk levert de bank het toch op — maar niet omdat een wet dat eist. Bij het openen van een zakelijke rekening doet de bank cliëntenonderzoek: ze wil weten wie de onderneming bestuurt, wie er eigenaar is en wie de UBO's zijn (uiteindelijk belanghebbenden, de natuurlijke personen achter de onderneming). Een organogram is daarvoor het handigste plaatje, maar geen wettelijk vereist stuk. Wat wél vaststaat, zijn de gegevens uit het Handelsregister: bestuurders, aandeelhoudersstructuur bij bepaalde rechtsvormen, vestigingen. Die gegevens dekken een groot deel van wat de bank met een organogram wil zien.

Heb je geen los organogram, dan kun je vaak volstaan met een uittreksel uit het Handelsregister plus een korte tekstuele uitleg van de structuur — zeker bij een simpele bv zonder tussenholdings. Bij een groep met meerdere entiteiten, buitenlandse vestigingen of een holdingstructuur wil de bank vaak toch een schema zien, omdat het uittreksel dan niet in één oogopslag duidelijk maakt wie waarvan eigenaar is. Dat sluit aan bij vragen die vaker terugkomen in dit soort onboardingtrajecten, zoals in welke landen de onderneming vestigingen heeft en onder welk registratienummer de onderneming staat ingeschreven — beide zijn bouwstenen voor precies het beeld dat een organogram in één plaatje samenvat.

Waar de onderliggende gegevens uit voortkomen

De basis is de Handelsregisterwet 2007: die regelt welke gegevens van een onderneming zijn vastgelegd, waaronder bestuurders en, voor bepaalde rechtsvormen, de aandeelhoudersstructuur. Een organogram zelf staat niet in die wet — het is een hulpmiddel dat banken gebruiken binnen hun eigen cliëntenonderzoek, niet een wettelijk voorgeschreven bijlage. Voor de vraag of je een organogram moet aanleveren, is dus vooral relevant wat de bank in haar eigen onboardingproces vraagt, niet een externe norm.