banka klade otázku o kryptoměnových aktivitách naší společnosti, co tím myslí

Otázka na kryptoměny patří k due diligence klientů, nikoli k udržitelnosti

Banka se na to ptá jako součást due diligence klientů podle zákona na ochranu před praním peněz a financováním terorismu (Wwft). Kryptoměny jsou pro banky indikátorem zvýšeného rizika: anonymita, přeshraniční toky a omezený přehled o protistraně vedou banku k cílenému dotazování, odděleně od zbytku due diligence klientů. Jde bance ne o posouzení kryptoměn jako takových, ale o zjištění, zda má tvá společnost s nimi něco společného, a pokud ano, v jaké formě: vlastnictví jako investiční aktiv, příjem kryptoměn jako platby od zákazníků, nebo obchod/výměna jako obchodní činnost. Každá forma vede na další otázky a někdy i na jiné doklady.

Poznej vzor: tato otázka se obvykle nachází ve stejném bloku jako otázky na zdroje majetku podniku a bankovní vztahy, které podnik udržuje — banka se snaží získat úplný přehled o peněžních tocích, ne jen o kryptoměnách. Pokud má tvá společnost žádné kryptoaktivity, je obvykle dostačující odpověď „ne

Odkud to pochází: průzkum klientů v Wwft

Povinnost provádění průzkumu klientů vyplývá z Wwft, která banky nutí k přístupu založenému na riziku: čím neobvyklejší nebo málo transparentní je peněžní tok, tím hlubší je průzkum. Kryptoměny v praxi spadají do kategorie zvýšeného rizika, což je srovnatelné s důvodem, proč se banky také ptají na politicky exponované osoby v rámci struktury UBO. To je odděleno od Zákona o obchodním rejstříku 2007, který upravuje pouze zaznamenaná obchodní data, a odděleno od směrnice CSRD, která se zabývá zprávami o udržitelnosti — otázka týkající se kryptoměn tedy vždy přichází prostřednictvím Wwft kanálu, i když je součástí kombinovaného seznamu otázek.