bank pyta o działalność kryptowalutową naszego przedsiębiorstwa, co przez to rozumieją

Pytanie dotyczące kryptografii jest częścią badania klienta, a nie zrównoważonego rozwoju

Bank pyta o to jako część badania klienta (due diligence) wymaganego ustawą o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (Wwft). Dla banków kryptowaluty stanowią wskaźnik podwyższonego ryzyka: anonimowość, przepływy transgraniczne i ograniczony wgląd w stronę przeciwną powodują, że bank zadaje tu ukierunkowane pytania, niezależnie od reszty badania klienta. Nie chodzi bankowi o ocenę kryptografii jako takiej, ale o ustalenie, czy Twoje przedsiębiorstwo się nimi zajmuje i jeśli tak, w jakiej formie: posiadanie jako obiekt inwestycyjny, otrzymywanie kryptografii jako płatności od klientów, lub handel/wymiana jako działalność gospodarcza. Każda forma prowadzi do innych pytań uzupełniających i czasem innych dokumentów potwierdzających.

Rozpoznaj schemat: pytanie to zwykle pojawia się w tym samym bloku co pytania dotyczące źródło majątku przedsiębiorstwa oraz relacji bankowych utrzymywanych przez przedsiębiorstwo — bank stara się tutaj uzyskać pełny obraz przepływów pieniężnych, nie tylko kryptografii. Jeśli Twoje przedsiębiorstwo nie prowadzi żadnych działań związanych z kryptowalutami, "nie" z krótkim wyjaśnieniem zwykle wystarczy; ryzyko tkwi w zbyt szybkim zaznaczeniu "nie", gdy faktycznie zdarzało się fakturowaćlub inwestować sporadycznie w kryptografię. Skonsultuj się zatem wewnętrznie z działem finansów i z osobą, która sporządza bilans, zanim to potwierdzisz, ponieważ jest to jedna z niewielu odpowiedzi, gdzie błędne "nie" liczy się ciężej niż "tak" z wyjaśnieniem.

Skąd to pochodzi: badanie klienta w ustawie AMLD

Obowiązek badania klienta wynika z ustawy AMLD, która zobowiązuje banki do podejścia opartego na ocenie ryzyka: im bardziej niezwykły lub nieprzejrzysty przepływ środków, tym głębsze badanie. Kryptowaluty w praktyce wpadają do kategorii zwiększonego ryzyka, porównywalnie z powodem, dla którego banki również zadają pytania dotyczące politycznie znaczących osób w strukturze UBO. Jest to odrębne od Handelsregisterwet 2007, która reguluje jedynie zarejestrowane dane biznesowe, i odrębne od dyrektywy CSRD, która dotyczy raportowania zrównoważonego rozwoju — pytanie o kryptowaluty zawsze przychodzi przez kanał AMLD, nawet jeśli znajduje się na połączonej liście pytań.