η τράπεζα θέτει ερώτηση σχετικά με τις δραστηριότητες κρυπτονομισμάτων της επιχείρησής μας, τι εννοούν

Το ερώτημα για κρυπτονομίσματα ανήκει στη διερεύνηση του πελάτη, όχι στη βιώσιμη ανάπτυξη

Η τράπεζα θέτει αυτό το ερώτημα ως μέρος της διερεύνησης του πελάτη δυνάμει του Νόμου για την Πρόληψη της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες και της Χρηματοδότησης της Τρομοκρατίας (Wwft). Τα κρυπτονομίσματα αποτελούν για τις τράπεζες δείκτη αυξημένου κινδύνου: η ανωνυμία, οι διασυνοριακές ροές και η περιορισμένη ορατότητα της αντισυμβαλλομένης πλευράς καθιστούν αναγκαίο ένα στοχευμένο ερώτημα, ανεξάρτητα από την υπόλοιπη διερεύνηση του πελάτη. Η τράπεζα δεν ενδιαφέρεται για κριτική του κρυπτονομίσματος καθ' αυτό, αλλά για τον προσδιορισμό του εάν η επιχείρησή σας ασχολείται με αυτό και, εάν ναι, σε ποια μορφή: κατοχή ως επενδυτικό αντικείμενο, λήψη κρυπτονομίσματος ως πληρωμή από πελάτες, ή εμπορία/ανταλλαγή ως επιχειρηματική δραστηριότητα. Κάθε μορφή οδηγεί σε διαφορετικά συνακόλουθα ερωτήματα και μερικές φορές σε διαφορετικά αποδεικτικά στοιχεία.

Αναγνωρίστε το μοτίβο: αυτό το ερώτημα εμφανίζεται συνήθως στο ίδιο τμήμα με τα ερωτήματα σχετικά με προέλευση του περιουσιακού στοιχείου της επιχείρησης και σχετικά με τις τραπεζικές σχέσεις που διατηρεί η επιχείρηση — η τράπεζα προσπαθεί να λάβει μια πλήρη εικόνα των χρηματικών ροών, όχι μόνο των κρυπτονομισμάτων. Εάν η επιχείρησή σας δεν διαθέτει δραστηριότητες κρυπτονομισμάτων, ένα "όχι" με μία σύντομη επεξήγηση είναι συνήθως επαρκές· ο κίνδυνος έγκειται στο να συμπληρώσετε πολύ γρήγορα "όχι" ενώ υπάρχει εν τω μεταξύ περιστασιακή χρέωση ή επένδυση σε κρυπτονομίσματα. Ελέγξτε επομένως εσωτερικά με τη χρηματοοικονομική διεύθυνση και με αυτόν που συντάσσει τον ισολογισμό προτού το επιβεβαιώσετε, καθώς πρόκειται για ένα από τα λίγα ερωτήματα στα οποία ένα εσφαλμένο "όχι" ζυγίζει περισσότερο από ένα "ναι" με επεξήγηση.

Από πού προέρχεται: η διερεύνηση του πελάτη στο πλαίσιο του Wwft

Η υποχρέωση διερεύνησης του πελάτη προκύπτει από το Wwft, το οποίο υποχρεώνει τις τράπεζες σε μια προσέγγιση βάσει κινδύνου: όσο πιο ασυνήθιστη ή αδιαφανής η χρηματική ροή, τόσο πιο σε βάθος η διερεύνηση. Τα κρυπτονομίσματα εμπίπτουν στην πράξη στην κατηγορία αυξημένου κινδύνου, συγκρίσιμα με τον λόγο για τον οποίο οι τράπεζες ρωτούν επίσης σχετικά με πολιτικά ανώτερης θέσης πρόσωπα εντός της δομής UBO. Αυτό είναι ανεξάρτητο από το Handelsregisterwet 2007, το οποίο ρυθμίζει μόνο τα καταχωρημένα επιχειρηματικά δεδομένα, και ανεξάρτητο από την Οδηγία CSRD, η οποία αφορά τη χρηματοοικονομική αναφορά βιώσιμης ανάπτυξης — το ερώτημα σχετικά με τα κρυπτονομίσματα εισέρχεται επομένως πάντα μέσω του καναλιού Wwft, ακόμη και εάν βρίσκεται σε μια ενοποιημένη λίστα ερωτήσεων.