bank stiller spørgsmål om kryptovaluta-aktiviteter i vores selskab — hvad mener de

Spørgsmål om kryptoaktiver hører til kundeundersøgelsen, ikke til bæredygtighed

Banken stiller dette spørgsmål som en del af kundeundersøgelsen i henhold til Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft). For banker er kryptoaktiver en høj-risiko-indikator: anonymitet, grænseoverskridende pengestrømme og begrænset indsigt i modparten gør, at banken målrettet spørger herom, uafhængigt af resten af kundeundersøgelsen. Bankens interesse ligger ikke i at danne en vurdering af kryptoaktiver som sådan, men i at fastslå, om dit firma har at gøre med dem, og hvis ja, på hvilken måde: ejerskab som investeringsobjekt, modtagelse af kryptoaktiver som betaling fra kunder, eller handel/veksling som forretningsaktivitet. Hver form fører til andre opfølgende spørgsmål og nogle gange andre dokumenter.

Genkend mønstret: dette spørgsmål står normalt i samme afsnit som spørgsmålene om virksomhedens formuesoprinelse og om de bankforbindelser, som virksomheden opretholder — banken forsøger at få et fuldstændigt billede af pengestrømme her, ikke kun af kryptoaktiver. Hvis dit firma ikke har kryptoaktiviteter, er "nej" med en kort forklaring normalt tilstrækkeligt; risikoen ligger i at udfylde "nej" for hurtigt, mens der faktisk er blevet faktureret eller investeret i kryptoaktiver sporadisk. Kontroller derfor internt med finansafdelingen og den person, der udarbejder balancen, før du bekræfter dette, da dette er et af de få svar, hvor et forkert "nej" betyder mere end et "ja" med forklaring.

Hvor det kommer fra: kundeundersøgelsen i Wwft

Forpligtelsen til kundeundersøgelse følger af Wwft, som tvinger banker til en risikobaseret tilgang: jo mere usædvanlig eller uigennemsigtig pengestrømmen, desto dybere undersøgelse. Kryptoaktiver falder i praksis under kategorien øget risiko, sammenligneligt med grunden til, at banker også stiller spørgsmål om politisk fremtrædende personer inden for UBO-strukturen. Dette er uafhængigt af Handelsregisterwet 2007, som kun regulerer registrerede virksomhedsdata, og uafhængigt af CSRD-direktivet, som handler om bæredygtighedsrapportering — spørgsmålet om kryptoaktiver kommer derfor altid gennem Wwft-kanalen, selv hvis det er i en kombineret spørgeskema.