banka postavlja vprašanje o dejavnostih kriptovalut našega podjetja, kaj mislijo

Vprašanje o kriptovalutah spada v preiskavo strank, ne v trajnost

Banka to sprašuje kot del preiskave strank v skladu z Zakonom o preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma (Wwft). Kriptovalute so za banke kazalnik povečanega tveganja: anonimnost, čezmejni tokovi in omejeni vpogled v nasprotno stranko povzročajo, da se banka temu namensko posveča, ločeno od ostalega preiskovanja strank. Banko ne zanima ocena kriptovalut kot takšnih, temveč preverka, ali se vaše podjetje s tem ukvarja in če je tako, v kakšni obliki: last kot naložbeni predmet, prejemanje kriptovalut kot plačilo od strank ali trgovanje/zamenjava kot poslovni dejavnost. Vsaka oblika vodi do drugih nadaljujočih vprašanj in včasih drugih dokaznih sredstev.

Prepoznajte vzorec: to vprašanje navadno stoji v istem bloku kot vprašanja o izvora premoženja podjetja in o bančnih razmerjih, ki jih ima podjetje — banka se tukaj poskušuje oblikovati popolno sliko denarnih tokov, ne samo kriptovalut. Če vaše podjetje nima kriptodejavnosti, je "ne" s kratkim pojasnilom navadno zadostno; tveganje je v prebistremu »ne« odgovoru, medtem ko je bilo v kriptovalutah tudi občasno fakturo ali naložbe. Zato pred potrditvijo tega preverite interno pri financah in pri osebah, ki sestavljajo bilanco, saj je to eden redkih odgovorov, pri katerih je napačen »ne« bolj kritičen kot »da« z razlago.

Od kod to izvira: preiskava strank v Wwft

Obveznost preiskave strank izhaja iz Wwft, ki banke zavezuje k tveganju primernemu pristopu: čim neobičajnejši ali nejasnejši je denarni tok, bolj poglobljeno je preiskovanje. Kriptovalute v praksi spadajo v kategorijo povečanega tveganja, primerljivo z razlogom, zakaj banke tudi sprašujejo o politično prominentnih osebah v okviru strukture upravičenih lastnikov. To je ločeno od Zakona o trgovinskem registru iz leta 2007, ki ureja samo registrirane poslovne podatke, in ločeno od Direktive CSRD, ki govori o poročanju o trajnosti — vprašanje o kriptovalutah torej vedno pride preko Wwft-kanala, tudi če je v kombiniranem vprašalniku.