la banque pose une question sur les activités de cryptomonnaies de notre entreprise que veulent-ils dire

La question sur les cryptomonnaies relève de l'étude de la clientèle, non de la durabilité

La banque pose cette question dans le cadre de l'étude de la clientèle prévue par la Loi relative à la prévention du blanchiment de capitaux et du financement du terrorisme (Wwft). Pour les banques, les cryptomonnaies constituent un indicateur de risque élevé : l'anonymat, les flux transfrontaliers et la visibilité limitée sur la contrepartie font que la banque pose des questions ciblées à ce sujet, indépendamment du reste de l'étude de la clientèle. La banque ne cherche pas à porter un jugement sur les cryptomonnaies en tant que telles, mais à établir si votre entreprise en fait usage et, le cas échéant, sous quelle forme : possession à titre d'investissement, réception de cryptomonnaies en tant que paiement de clients, ou commerce/conversion en tant qu'activité commerciale. Chaque forme donne lieu à des questions de suivi différentes et parfois à des pièces justificatives différentes.

Reconnaître le schéma : cette question se trouve généralement dans le même bloc que les questions portant sur origine des actifs de l'entreprise et sur les les relations bancaires que l'entreprise entretient — la banque essaie d'obtenir ici une image complète des flux de trésorerie, pas seulement des cryptomonnaies. Si votre entreprise n'a pas d'activités en cryptomonnaies, « non » assorti d'une brève explication est généralement suffisant ; le risque réside dans le fait de cocher trop rapidement « non » alors qu'il y a eu une facturation ou un investissement occasionnel en cryptomonnaies. Vérifiez donc en interne auprès de la finance et auprès de la personne qui établit le bilan avant de confirmer cela, car c'est l'une des rares réponses où un « non » incorrect est plus grave qu'un « oui » accompagné d'explications.

D'où cela vient : l'étude de la clientèle en vertu de la Wwft

L'obligation d'effectuer une étude de la clientèle découle de la Wwft, qui oblige les banques à adopter une approche fondée sur le risque : plus le flux de trésorerie est inhabituel ou opaque, plus l'examen est approfondi. Les cryptomonnaies relèvent en pratique de la catégorie des risques élevés, pour des raisons comparables à celle pour laquelle les banques approfondissent également leurs questions sur les personnes politiquement exposées au sein de la structure des bénéficiaires réels. Ceci est indépendant de la Loi relative au registre du commerce 2007, qui ne régit que les données commerciales enregistrées, et indépendant de la Directive CSRD, qui porte sur la déclaration de durabilité — la question sur les cryptomonnaies arrive donc toujours via le canal Wwft, même si elle figure dans une liste de questions combinée.