proč se banka ptá, zda mám kryptografické aktivity

Banka kontroluje aktivitu v kryptoměnách jako riziko praní peněz

Banka se na to ptá, protože kryptoměny pro ni představují zvýšený indikátor rizika v rámci devido diligence klienta, která je povinná podle Zákona o prevenci praní peněz a financování terorismu (Wwft). Pokud podnik sám obchoduje s kryptoměnami, přijímá platby v kryptoměnách nebo uchovává kryptoměny pro třetí strany, musí banka to vzít v úvahu při klasifikaci rizika pro klienta. To často vede k samostatné otázce v dotazníku, mimo běžné otázky o původu majetku podniku.

Důležité je rozlišit tři situace: podnik sám obchoduje s kryptoměnami jako součást své činnosti, podnik přijímá kryptoměny jako platební prostředek od zákazníků, nebo není žádná kryptoaktivita. Pro každou z těchto situací je správná jiná odpověď — vyplnit "ne" proto, že to není hlavní činnost, zatímco se kryptoměnami občas fakturuje, je neúplné. Nemá-li podnik žádnou dokumentaci nebo politiku týkající se kryptoměn, protože toto téma nikdy nevzniklo, pak je "ne, neaplikovatelné" fakticky správná odpověď — ne něco, co by mělo být doplněno vysvětlením, které neexistuje. Doklady, které si banka může v tomto ohledu vyžádat, jsou politika týkající se kryptoměn, přehled adres peněženek nebo prohlášení od směnáren používaných; bez takového dokladu v spisu nemůže systém zde navrhovat "ano".

Vychází ze Zákona o prevenci praní peněz, ne z CSRD

Tato otázka pochází z due diligence klienta podle Zákona o prevenci praní peněz, ne z hlášení o udržitelnosti podle CSRD (Směrnice 2022/2464) — ty dvě se v dotaznících někdy omylem mísí, ale otázka týkající se kryptoměn patří k prvnímu. Obvykle je oddělena od otázek týkajících se konečných skutečných vlastníků podniku, i když je banka zařadí do stejné sekce.