dlaczego bank pyta, czy prowadzę działalność związaną z kryptowalutami

Bank sprawdza aktywność kryptograficzną jako ryzyko prania pieniędzy

Bank pyta o to dlatego, że kryptowaluty stanowią dla niej wskaźnik podwyższonego ryzyka w ramach badania klienta wymaganego na mocy ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu (Wwft). Jeśli przedsiębiorstwo samo handluje kryptowalutami, otrzymuje płatności w kryptowalutach lub przechowuje kryptowaluty dla osób trzecich, bank musi to uwzględnić w klasyfikacji ryzyka klienta. Często prowadzi to do osobnego pytania na liście kontrolnej, niezależnie od zwykłych pytań o źródła majątku przedsiębiorstwa.

Ważne jest rozróżnienie między trzema sytuacjami: przedsiębiorstwo samo handluje kryptowalutami w ramach swojej działalności, przedsiębiorstwo akceptuje kryptowaluty jako środek płatniczy od klientów, lub nie ma żadnej aktywności kryptograficznej. Dla każdej z tych sytuacji właściwa jest inna odpowiedź — wypełnienie "nie" dlatego, że nie jest to główna działalność, podczas gdy faktycznie występują incydentalne faktury w kryptowalutach, jest niekompletne. Jeśli przedsiębiorstwo nie posiada żadnej dokumentacji lub polityki dotyczącej kryptowalut, ponieważ temat nigdy nie pojawił się, to "nie, nie dotyczy" jest faktycznie prawidłową odpowiedzią — a nie czymś, co należy uzupełnić wyjaśnieniem, którego nie ma. Dowody, o które bank może prosić, to polityka kryptograficzna, przegląd adresów portfeli lub oświadczenie platform wymiany, które są używane; bez takiego dokumentu w aktach system nie może tutaj zaproponować "tak".

Pochodzenie z Wwft, a nie z CSRD

To pytanie pochodzi z badania klienta Wwft, a nie z raportowania zrównoważonego rozwoju na mocy CSRD (Dyrektywa 2022/2464) — te dwie kwestie są czasami przypadkowo mieszane na listach kontrolnych, ale pytanie o kryptowaluty należy do pierwszej kategorii. Zwykle pojawia się niezależnie od pytań o ostatecznych beneficjentów przedsiębiorstwa, nawet jeśli bank umieści je w tej samej sekcji.