kāpēc banka jautā, vai es veicu kriptovalūtas darbības

Banka pārbauda kriptovalūtas darbību kā naudas atmazgāšanas risku

Banka uzdod šo jautājumu, jo kriptovalūtas for her ir paaugstinātas riska indikatores klientu pārbaudē, kas ir obligāta saskaņā ar Likumu par naudas atmazgāšanas un terorisma finansēšanas novēršanu (Wwft). Ja uzņēmums pats tirgoja kriptovalūtas, saņem maksājumus kriptovalūtās vai glabā kriptovalūtas trešo personu vārdā, banka to ņem vērā klienta risku klasifikācijā. Tas bieži vien noved pie atsevišķa jautājuma ankietā, atsevišķi no parastajiem jautājumiem par uzņēmuma mantas izcelsmi.

Svarīgi ir izprast atšķirību starp trim situācijām: uzņēmums pats tirgoja kriptovalūtas kā uzņēmējdarbības daļu, uzņēmums pieņem kriptovalūtas kā klientu maksāšanas līdzekli vai nav nekādas kriptovalūtu darbības. Katrai no šīm situācijām ir atbilstošs atbilstošs atbildinājums — "nē" ievadīšana tāpēc, ka tas nav galvenā darbība, bet tomēr tiek rēķināts atsevišķi kriptovalūtā, ir nepilnīga. Ja uzņēmumam nav nekāda dokumentācijas vai politikas par kriptovalūtām, jo šis jautājums nekad neparādījās, tad "nē, nav attiecināms" ir faktisks pareizs atbildinājums — nevis kaut kas, ko būtu jāpapildina ar skaidrojumu, kura nav. Pierādījumi, ko banka var pieprasīt, ir kriptovalūtu politika, maciņu adrešu pārskats vai to apmaiņas platformu deklarācija, kuras tiek izmantotas; bez šāda dokumenta dosijē sistēma šeit nevar piedāvāt "jā".

Avots no Wwft, nevis no CSRD

Šis jautājums nāk no Wwft klientu pārbaudes, nevis no ilgtspējas pārskaitīšanas saskaņā ar CSRD (Direktīva 2022/2464) — šie divi dažkārt nejauši tiek sajaukti anketās, bet kriptovalūtu jautājums attiecas uz pirmo. Tas parasti atrodas atsevišķi no jautājumiem par uzņēmuma galīgajiem labumguvējiem, pat ja banka tie novietotas tajā pašā sadaļā.