hvordan forklarer jeg min ejerandelsstruktur til banken

Banken ønsker at kende den ultimative retmæssige ejer

Banken spørger ikke om ejerskabsstrukturen ud af nysgerrighed, men for at fastslå, hvem UBO'en er — den "ultimate beneficial owner", den fysiske person, der i sidste instans er ejer eller har kontrol. Det er en forpligtelse, der følger af lovgivningen mod hvidvaskning af penge, og den gælder for enhver bank ved oprettelse eller revision af et kundeforhold. Det er således ikke et spørgsmål, som banken selv finder på: hver bank stiller det, næsten i samme form.

Hvad du konkret leverer er et skema over ejerkæden: hvilken enhed som holder hvilket procentdel af aktierne, helt ned til de fysiske personer øverst i strukturen. Ved en simpel struktur — ét holdingselskab, én ejer — er det et halvt A4-ark. Ved flere mellemliggende holdingselskaber eller udenlandske aktionærer ønsker banken ofte at se et udtog pr. niveau. Det samme udtog bruger du for øvrigt også til det registreringsnummer, under hvilket virksomheden er tilmeldt — som banken som regel spørger om i samme onboarding-trin. Har du en aktionær i et andet land, kommer spørgsmålet ofte igen i hvilke lande virksomheden har etableringsadresser, fordi det påvirker bankens risikovurdering. Hvis et led mangler — for eksempel fordi en udenlandsk moderselskab ikke afgiver et aktuelt udtog — er "endnu ikke leveret" et sædvanligt svar; banken spørger så selv efter det.

Hvor det stammer fra: Handelsregistret som kildekilde

Grundlaget for hver ejerskabsstruktur er indskrivningen i Handelsregistret, hvor bestyrelsesmedlemmer, aktionærer og kontrolforhold for en virksomhed er registreret i henhold til Handelsregisterloven 2007. For en nederlandsk enhed er et aktuelt udtog derfor det første bevisstykke; for udenlandske mellemholdings gælder tilsvarende fra det lokale register. Denne lov siger intet om, hvad banken skal gøre med det — det følger af lovgivningen mod hvidvaskning af penge — men den siger derimod, hvor de data, som banken spørger efter, officielt er registreret.