ako vysvetlím banke štruktúru svojich akcionárov

Banka chce vedieť, kto je konečný skutočný majiteľ

Banka si nepýta štruktúru akcionárov z zvedavosti, ale aby zistila, kto je UBO — "ultimate beneficial owner", fyzická osoba, ktorá je nakoniec vlastníkom alebo má kontrolu. Ide o povinnosť vyplývajúcu zo zákonodárstva proti praní špinavých peňazí, ktorá platí pre každú banku pri uzatváraní alebo prehodnotení vzťahu so zákazníkom. Nejde teda o otázku, ktorú si banka vymyslela: prakticky každá banka si ju kladie v takmer rovnakom znení.

To, čo konkrétne predkladáte, je schéma vlastníckeho reťazca: ktorá entita drží aké percento akcií, až po fyzické osoby na vrchole štruktúry. Pri jednoduchej štruktúre — jedna holdingová spoločnosť, jeden vlastník — ide o polovicu formátu A4. Pri viacerých medziholdingiach alebo zahraničných akcionároch si banka často chce pozrieť výťah pre každú vrstvu. Rovnaký výťah používate mimochodom aj pre registračné číslo, pod ktorým je podnik zapísaný — banku o toto zvyčajne požiada v tej istej fáze prijímania. Máte-li akcionára v inej krajine, vracia sa zvyčajne aj otázka v ktorých krajinách má podnik sídlapretože to ovplyvňuje posúdenie rizika bankou. Ak chýba článok — napríklad pretože zahraniční materský podnik neposkytuje nedávny výťah — potom je "ešte treba predložiť" bežnou odpoveďou; banka si potom sama nápomoc vyžiada.

Kde to vyplýva: Register obchodných spoločností ako zdrojový register

Základom každej schémy akcionárov je zápis v Registri obchodných spoločností, v ktorom sa podľa Zákona o Registri obchodných spoločností z roku 2007 zachytávajú správcovia, akcionári a vzťahy týkajúce sa kontroly podniku. Pre hollandskú entitu je nedávny výťah preto prvým dokazovacím dokumentom; pri zahraničných medziholdingiach sa uplatňuje ekvivalent z miestneho registra. Tento zákon nehovorí nič o tom, čo má banka s údajmi robiť — to vyplýva zo zákonodárstva proti praní špinavých peňazí — ale určuje, kde sú údaje, ktoré si banka pýta, oficiálne zaregistrované.