cómo explico mi estructura accionaria al banco

El banco quiere saber quién es el beneficiario final

El banco no pregunta la estructura de accionistas por curiosidad, sino para determinar quién es el UBO —el «ultimate beneficial owner», la persona natural que es finalmente propietaria o tiene poder de decisión. Se trata de una obligación que se deriva de la legislación contra el blanqueo de capitales, y que se aplica a todos los bancos al establecer o revisar una relación con un cliente. Por lo tanto, no es una pregunta que el banco se invente a sí mismo: todo banco la formula, prácticamente en la misma forma.

Lo que concretamente proporcionas es un esquema de la cadena de propiedad: qué entidad tiene qué porcentaje de acciones, hasta llegar a las personas naturales en el nivel superior de la estructura. En una estructura sencilla —una sociedad holding, un propietario— eso es media página. Con varias sociedades holdings intermedias o accionistas extranjeros, el banco suele querer ver un extracto por cada nivel. Por cierto, ese mismo extracto también lo utilizas para el número de registro bajo el que está inscrita la empresa —el banco generalmente lo pregunta en el mismo paso de incorporación. Si tienes un accionista en otro país, frecuentemente vuelve a surgir la pregunta en qué países tiene establecimientos la empresaporque eso afecta la evaluación del riesgo del banco. Si falta un eslabón —por ejemplo, porque una matriz extranjera no proporciona un extracto reciente—, entonces «aún por proporcionar» es una respuesta habitual; el banco le hace seguimiento entonces.

De dónde se deriva esto: el Registro Mercantil como registro de base

La base de todo esquema de accionistas es la inscripción en el Registro Mercantil, en el que según la Ley de Registro Mercantil 2007 constan los administradores, accionistas y las relaciones de poder de una empresa. Para una entidad holandesa, un extracto reciente es, por lo tanto, el primer documento justificativo; para sociedades holdings intermedias extranjeras, se aplica el equivalente del registro local. Esta ley no dice nada sobre lo que el banco debe hacer con ello —eso se deriva de la legislación contra el blanqueo de capitales— pero sí establece dónde están formalmente registrados los datos que el banco solicita.