hogyan magyarázom el a részvényes szerkezetemet a banknak

A bank tudni akarja, hogy ki az esetleges kedvezményezett

A bank nem kíváncsiságból kérdezi meg az részvénytulajdonosi szerkezetet, hanem azért, hogy meghatározza, ki a UBO — az "ultimate beneficial owner", a végső tényleges tulajdonos vagy irányító természetes személy. Ez egy kötelezettség, amely a pénzmosás elleni jogszabályokból ered, és minden bankra vonatkozik az ügyfélkapcsolat létesítésekor vagy felülvizsgálatakor. Tehát nem a bank által kitalált kérdésről van szó: minden bank felteszi, szinte azonos formában.

A konkréten bemutatandó anyag a tulajdonosi lánc sémája: melyik entitás hány százalék részesedést tart, egészen a szerkezet tetejében lévő természetes személyekig. Egyszerű szerkezet esetén — egy holding, egy tulajdonos — ez egy fél A4-es lap. Több közbenső holding vagy külföldi részvénytulajdonos esetén a bank gyakran rétegegységként egy-egy kivonatot akar látni. Ugyanezt a kivonatot egyébként te is használod a az a lajstromszám, amely alatt a vállalat be van jegyezve — ezt a kérdést a bank általában ugyanabban az onboarding-lépésben teszi fel. Ha külföldi részvénytulajdonosoddal rendelkezel, gyakran visszatér a kérdés is mely országokban vannak a vállalat telephelyei, mivel ez befolyásolja a bank kockázatértékelését. Ha hiányzik egy láncsz­em — például azért, mert egy külföldi anyavállalat nem ad közelmúltbeli kivonatot — akkor az "még bemutatandó" egy szokásos válasz; a bank ekkor maga fog rá kérdezni.

Ennek alapja: a Kereskedelmi Nyilvántartás forrásregiszterként

Az egyes részvénytulajdonosi séma alapja a Kereskedelmi Nyilvántartásba való bejegyzés, amelyben a 2007. évi Kereskedelmi Nyilvántartási törvény szerint egy vállalkozás vezetői, részvénytulajdonosai és irányítási viszonyai rögzítve vannak. Egy holland entitás esetében a közelmúltbeli kivonat ezért az első bizonyíték; külföldi közbenső holding-ok esetén a helyi nyilvántartásból származó egyenértékű dokumentum érvényes. Ez a törvény nem mondja meg, hogy a bank mit tegyen vele — ez a pénzmosás elleni jogszabályokból fakad — de azt igen, hogy a bank által kért adatok hivatalosan hol vannak rögzítve.