come illustro la mia struttura azionaria alla banca

La banca vuole sapere chi è il beneficiario effettivo

La banca non chiede la struttura azionaria per curiosità, ma per determinare chi è l'UBO — l'"ultimate beneficial owner", la persona fisica che è in ultima analisi proprietaria o ha il controllo. Si tratta di un obbligo derivante dalla normativa antiriciclaggio, che si applica a ogni banca all'inizio o alla revisione di una relazione clientelare. Non è quindi una domanda che la banca stessa inventa: ogni banca la pone, in forma pressoché identica.

Ciò che concretamente fornisci è uno schema della catena di proprietà: quale entità detiene quale percentuale di azioni, fino alle persone fisiche in cima alla struttura. In caso di struttura semplice — una holding, un proprietario — è mezza pagina A4. Nel caso di più holding intermedie o azionisti stranieri, la banca spesso vuole vedere un estratto per ogni livello. Utilizzi lo stesso estratto anche per il numero di registrazione sotto cui l'azienda è iscritta — la banca di solito lo chiede nello stesso passaggio di onboarding. Se hai un azionista in un altro paese, spesso ritorna anche la domanda in quali paesi l'impresa ha sediperché ciò influisce sulla valutazione del rischio della banca. Se manca un anello — ad esempio perché una capogruppo straniera non fornisce un estratto recente — allora "ancora da fornire" è una risposta comune; la banca te lo chiederà successivamente.

Dove ciò discende da: il Registro delle imprese come registro di base

La base di ogni schema azionario è l'iscrizione nel Registro delle imprese, in cui secondo la legge sul Registro delle imprese del 2007 sono registrati gli amministratori, gli azionisti e i rapporti di controllo di un'impresa. Per un'entità olandese, un estratto recente è quindi il primo documento di prova; per le holding intermedie straniere, vale l'equivalente dal registro locale. Questa legge non dice nulla su cosa la banca debba farne — ciò discende dalla normativa antiriciclaggio — ma bensì dove i dati che la banca chiede siano ufficialmente registrati.