wie erläutere ich meine Anteilseignerstruktur der Bank

Die Bank möchte wissen, wer der Endnütznießer ist

Die Bank fragt nach der Anteilseignerstruktur nicht aus Neugier, sondern um zu bestimmen, wer der UBO ist — der "ultimate beneficial owner", die natürliche Person, die letztendlich Eigentümer ist oder Kontrolle ausübt. Dies ist eine Verpflichtung, die sich aus der Gesetzgebung gegen Geldwäsche ergibt und für jede Bank bei der Aufnahme oder Überprüfung einer Kundenbeziehung gilt. Es ist also keine Frage, die sich die Bank selbst ausdenkt: Jede Bank stellt sie in nahezu derselben Form.

Was Sie konkret bereitstellen, ist ein Schema der Eigentumsstruktur: Welche Einheit hält welchen Prozentsatz der Anteile, bis hin zu den natürlichen Personen an der Spitze der Struktur. Bei einer einfachen Struktur — eine Holding, ein Eigentümer — ist das ein halbes A4-Blatt. Bei mehreren Zwischenholdings oder ausländischen Anteilseignern möchte die Bank oft pro Ebene einen Auszug sehen. Denselben Auszug nutzen Sie im Übrigen auch für die Registrierungsnummer, unter der das Unternehmen eingetragen ist, — das fragt die Bank meist im gleichen Onboarding-Schritt. Haben Sie einen Anteilseigner in einem anderen Land, kommt die Frage häufig auch zurück in welchen Ländern das Unternehmen Betriebsstätten hat, da dies die Risikobewertung der Bank beeinflusst. Fehlt ein Glied in der Kette — zum Beispiel weil eine ausländische Muttergesellschaft keinen aktuellen Auszug zur Verfügung stellt — dann ist "noch bereitzustellen" eine übliche Antwort; die Bank wird dann selbst danach fragen.

Woher dies folgt: das Handelsregister als Quellregister

Die Grundlage jedes Anteilseignerschemas ist die Eintragung im Handelsregister, in dem gemäß des Handelsregistergesetzes 2007 die Geschäftsführer, Anteilseigner und Kontrollverhältnisse eines Unternehmens festgehalten sind. Für eine niederländische Einheit ist ein aktueller Auszug daher das erste Beweisdokument; für ausländische Zwischenholdings gilt das Äquivalent aus dem lokalen Register. Dieses Gesetz sagt nichts darüber aus, was die Bank damit tun muss — das ergibt sich aus der Geldwäschebekämpfungsgesetzgebung — aber sehr wohl, wo die Daten, die die Bank anfordert, offiziell verankert sind.