Warum fragt die Bank, ob ich ausländische Kunden habe

Länder von Kunden sind Teil des Risikoprofils

Die Bank fragt dies, weil sie verpflichtet ist, eine Risikobewertung für jeden Geschäftskunden durchzuführen, und das Land, in dem sich Ihre Kunden oder Lieferanten befinden, spielt dabei eine Rolle. Dies ergibt sich aus der Kundensorgfalt des Gesetzes zur Bekämpfung der Geldwäsche und der Terrorismusfinanzierung: Banken müssen wissen, mit wem ihr Kunde Geschäfte tätigt, und Länder mit einem höheren Risiko für Geldwäsche oder Sanktionsumgehung wiegen schwerer. Es geht der Bank nicht um Ihren Umsatz oder Ihre Margen, sondern um die Frage, ob es in Ihren Lieferketten ein Land gibt, das auf einer Beobachtungsliste steht.

In der Praxis wird Ihnen eine Liste von Ländern oder Regionen vorgelegt oder eine offene Frage zu den wichtigsten Absatz- und Einkaufsländern gestellt. Wenn Sie diese Informationen nicht zur Hand haben, ist eine allgemeine Antwort aus Ihrer eigenen Verwaltung meist ausreichend — eine genaue Liste aller Länder ist meist nicht erforderlich, wohl aber die Länder, aus denen der größte Teil des Umsatzes oder der Einkäufe stammt. Diese Frage steht oft im selben Block wie die Frage bei welchen Banken das Unternehmen Konten führt, und manchmal zusammen mit der Frage ob das Unternehmen oder ein Geschäftsführer auf einer Sanktionsliste steht — das sind zwei separate Fragen, die aber aus derselben Risikobewertung stammen.

Rechtsgrundlage: die Kundensorgfalt gemäß Wwft

Die Verpflichtung, Kunden auf der Grundlage des Risikos zu überprüfen, einschließlich des Landes, in dem sich Geschäftsbeziehungen befinden, ergibt sich aus der Kundenprüfung, wie sie im Gesetz zur Bekämpfung der Geldwäsche und der Terrorismusfinanzierung festgelegt ist. Banken geben diese Frage an ihre eigenen Geschäftskunden weiter, um ihre eigenen Unterlagen vollständig zu bekommen. Dies ist unabhängig von den Anforderungen des Handelsregistergesetzes 2007, das nur festlegt, welche grundlegenden Daten Ihres Unternehmens registriert sind, und unabhängig von der CSRD-Richtlinie 2022/2464, die sich auf die Nachhaltigkeitsberichterstattung bezieht und nicht auf die Kundenprüfung.