prečo sa banka pýta, či mám zahraničných zákazníkov

Krajiny zákazníkov sú súčasťou profilu rizika

Banka sa to pýta preto, lebo je povinná vykonať odhad rizika pre každého obchodného zákazníka, a krajina, kde sa nachádzajú vaši zákazníci alebo dodávatelia, sa do tohto odhadu počíta. Vyplýva to z preskúmania klienta podľa zákona na predchádzanie praniu peňazí a financovaniu terorizmu: banky musia vedieť, s kým svoje zákazníky zaoberajú, a krajiny s vyšším rizikom prania peňazí alebo vyhýbania sa sankciám majú väčšiu váhu. Banku nezaujíma vaš obrat alebo vaše marže, ale otázka, či sa v reťazcoch dodávok nevyskytuje krajina, ktorá je na zozname pozornosti.

V praxi dostanete zoznam krajín alebo regiónov, alebo otvorenu otázku o hlavných krajinách predaja a nákupu. Ak tieto informácie nemáte po ruke, všeobecná odpoveď na základe vašej vlastnej účtovnosti je zvyčajne dostačujúca — presný zoznam všetkých krajín zvyčajne nie je potrebný, ale krajiny, odkiaľ pochádza najväčšia časť obratu alebo nákupu. Táto otázka sa často nachádza v rovnakom bloku ako otázka u ktorých bánk podnik vedie účty, a niekedy spolu s otázkou alebo či je podnik alebo vedúci pracovník na sankčnom zozname — to sú dve oddelené otázky, ktoré však pochádzajú z rovnakého posúdenia rizika.

Právny základ: prešetrenie klientov podľa zákona Wwft

Povinnosť skúšať zákazníkov na základe rizika vrátane krajiny, kde sa obchodné vzťahy nachádzajú, vyplýva z preskúmania klienta tak, ako je to stanovené v zákone na predchádzanie praniu peňazí a financovaniu terorizmu. Banky túto otázku predávajú svojim vlastným obchodným zákazníkom, aby dostali svoj vlastný spis úplný. Toto je nezávislé od požiadaviek zákona o registri obchodu 2007, ktorý stanovuje iba základné údaje o vašom podniku, a nezávislé od smernice CSRD 2022/2464, ktorá sa zaoberá správou trvalo udržateľnosti a nie preskúmaním klienta.