pitääkö minun ilmoittaa, että yritykseni käy kauppaa kryptovaluutoissa

Kryptotoiminnot edellyttävät tarkempaa vastakyselyä

Riippuu siitä, onko kyseessä ilmoitusvelvollisuutta koskeva kysymys, mikä puolestaan riippuu siitä, mitä tarkalleen kysytään: omistaminen, kaupankäynti sivutoimintana vai palvelun tarjoaminen kolmansille osapuolille. Yritys, jolla on bitcoineja taseessaan, on eri kategoriassa kuin yritys, joka tarjoaa kryptovaluuttojen vaihtoa tai säilyttämistä asiakkaille. Jälkimmäiselle kategorialle sovelletaan lupavelvoitetta De Nederlandsche Bank -pankin puolesta Lain perusteella rahan pesun ja terrorismin rahoituksen estämisestä; ensimmäisen kategorian kohdalla näin ei ole automaattisesti. Pankin tai vakuutusyhtiön kysymyslistassa tätä erottelua ei yleensä tehdä sanalla "crypto" — sen sijaan kysytään usein laajemmin liiketoiminnan luonteesta tai erityisriskeistä, johon crypto silloin kuuluu.

Konkreettisesti dokumentoitavaa on: onko kryptotoiminta kirjattu peruskirjaan tai yrityksen kuvaukseen kaupparekisterissa, ja onko sillä lupa tai rekisteröinti DNB:ssä, jos toiminta kuuluu kryptotoimintaa tarjoavan yrityksen määritelmän piiriin. Jos lupa puuttuu, vaikka toiminta kuuluu lupavelvoitteen piiriin, niin "ei, ei sovellu" on oikea vastaus vain, jos toiminta todella jää määritelmän ulkopuolelle — kyse ei siis ole arviointikysymyksestä vastausjärjestelmälle, vaan pätevyyskysymyksestä, joka kuuluu yrittäjälle itselleen. Tämä liittyy myös siihen, mitä kysytään yrityksen varallisuuden alkuperästä, koska kryptovarallisuutta kysytään siellä usein erikseen, ja kysymykseen pankkisuhteista, koska jotkut pankit pitävät kryptotoimintaa suhteen vastaisen indikaattorina.

Missä tätä voidaan jäljittää

Yrityksen kuvaus kaupparekisterissa noudattaa Kaupparekisterilakia 2007; kyseinen kuvaus on ensimmäinen tarkistuspiste sen näkemiseksi, onko kryptotoiminta jo muodollisesti dokumentoitu jonnekin. Kryptotoimintaa tarjoavien yritysten lupavelvoite perustuu Lakiin rahan pesun ja terrorismin rahoituksen estämisestä, joka sääntelee asiakasvalpotapaulta ja rekisteröintivelvoitetta. Kummatkaan lähde eivät vastaa kysymykseen, onko tietty toiminta luvanvaraista — se on pätevyys, joka vaihtelee tapauksittain eikä sitä voi päätellä kysymyslistavastauksesta.