trebam li navesti da se moje poduzeće bavi trgovinom kriptovalutama

Kriptovalutne aktivnosti zahtijevaju precizniju povratnu pitanje

Je li ovo pitanje o prijavi ovisno o tome što se točno traži: posjedovanje, trgovanje kao sporedna djelatnost ili pružanje usluga trećim stranama. Poduzeće koje samo drži neki bitcoin na svojoj bilanci nalazi se u drugoj kategoriji od poduzeća koje nudi kripto-razmjenu ili čuvanje kupacima. Za potonju kategoriju primjenjuje se obveza dobivanja dozvole kod De Nederlandsche Bank na temelju Zakona o sprječavanju pranja novca i financiranja terorizma; za prvu kategoriju to nije automatski slučaj. Upitnik banke ili osiguravatelja obično ne čini to razlikovanje riječju "kripto" — često šire pita o vrsti poslovnih aktivnosti ili o posebnim rizicima, a kripto tada pada pod to.

Što se točno mora dokumentirati: jesu li kriptovalutne aktivnosti navedene u statutarnoj opisima ili opisima poduzeća u Registru trgovačkog sudca, i postoji li dozvola ili upis kod DNB ako aktivnost spada pod definiciju pružatelja kriptousluga. Ako ta dozvola nedostaje dok aktivnost spada pod obvezu dobivanja dozvole, tada je "ne, nije primjenjivo" faktički točan odgovor samo ako se aktivnost doista nalazi izvan te definicije — to je dakle kvalifikacijski problem koji leži kod samog poduzetnika, a ne pitanje procjene za sustav odgovora. To se također tiče što se pita o porijeklu imovine poduzeća, jer se kriptoimovina često posebno istražuje, te pitanja o poslovnim odnosima s bankama, jer neke banke kriptovalutnu aktivnost vide kao kontra-indikaciju za taj odnos.

Gdje se to može pratiti

Opis poduzeća u Registru trgovačkog sudca slijedi iz Zakona o registru trgovačkog sudca iz 2007.; taj opis je prva kontrolna točka da se vidi je li kriptoaktivnost već negdje formalno navedena. Obveza dobivanja dozvole za pružatelje kriptousluga ide kroz Zakon o sprječavanju pranja novca i financiranja terorizma, koji regulira istraživanje klijenta i obvezu registracije. Oba izvora ne daju odgovor na pitanje je li određena aktivnost predmet obveze dobivanja dozvole — to ostaje kvalifikacija koja se razlikuje od slučaja do slučaja i koja se ne može izvući iz odgovora na upitnik.