radim li poslovanje sa zemljama koje se smatraju visokim rizikom

Država visokog rizika je fiksna lista, nije vlastita procjena

Pitanje se ne odnosi na vaše mišljenje o nekoj državi, već na provjeru sukladnosti s utvrđenom listom. U praksi se to javlja kao dio istraživanja klijenta koje banke i ponekad i veliki kupci moraju provesti na temelju Zakona o sprječavanju pranja novca i financiranja terorizma. Taj zakon obvezuje banku ili instituciju da provjeri postoji li odnos s državom koja je označena kao visoko rizična, te da provede pojačano istraživanje u slučaju pogotka. Vaše poduzeće samo ne mora ništa "odrediti" — upitnik zapravo pita: imali li ste poslovnice, podružnice, dobavljače ili novčane tokove u takvoj državi.

Što se često zaboravlja: to se ne može promatrati odvojeno od pitanja o konačni korisnici podjetnice. UBO koji živi ili preko jedne zemlje visokog rizika ili tamo drži imovinu, često ima istu težinu kao i jedna poslovna jedinica tamo. Također je pitanje za imovine poduzeća povezano je s tim: novac koji je prošao kroz jurisdikciju visokog rizika privlači dodatnu pozornost, čak i ako samo poduzeće nije tamo registrirano. Bez konkretne dokumentacije o tome gdje se vaše djelatnosti, subjekti i novčani tokovi nalaze, ova etiketa se ne može popuniti na osnovi pretpostavke — mora doći iz vaših vlastitih podataka o strukturi.

Temelj leži u istrazi klijenta, a ne u Registru trgovaca

Zakon o registru trgovaca iz 2007. određuje gdje je poduzeće upisano i tko je tamo navedena kao upravitelj ili opunomoćena osoba, ali taj registar ne sadrži klasifikaciju zemalja po riziku. Obveza vrednovanja rizika zemlje proizlazi iz Zakona o sprječavanju pranja novca i financiranja terorizma, koji obvezuje banke i druge ustanove pod ZSPNFT da provode istragu klijenta i dodatnu istragu za zemlje s visokim rizikom. Za potpun odgovor, dakle, potrebno je identificirati vlastite podružnice, povezana poduzeća i bankovne odnose; to se poklapa s pitanjem kod kojih banaka poduzeće održava računejer se račun kod banke u toj zemlji često posebno traži.