gör jag affärer med länder som klassificeras som högrisk

Högriskland är en fast lista, ingen egen bedömning

Frågan handlar inte om er åsikt om ett land, utan om granskning mot en fastställd lista. I praktiken förekommer detta som en del av den kundgranskning som banker och ibland även stora kunder måste genomföra enligt lagen om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Denna lag förpliktar banken eller institutionen att kontrollera om det finns en relation till ett land som klassificerats som högrisk, och att genomföra fördjupad granskning vid en träff. Era företag behöver inte själva "fastställa" någonting — frågeformuläret frågar faktiskt: har ni anläggningar, dotterbolag, leverantörer eller penningflöden i sådant land.

Vad som ofta glöms bort: detta kan inte ses separat från frågan om slutliga ägare av företaget. En UBO som bor i eller via ett högriskland eller innehar tillgångar där väger ofta lika tungt som en etablering där. Även frågan om företagets förmögenhetsursprung hänger ihop med detta: pengar som har förts via en högriskjurisdiktion drar extra uppmärksamhet, även om företaget själv inte är etablerat där. Utan ett konkret dossier om var era aktiviteter, enheter och penningflöden finns är denna etikett inte möjlig att fylla i baserat på antaganden — den måste komma från era egna strukturdata.

Grunden ligger i kundbedömningen, inte i Handelsregistret

Handelsregisterwet 2007 fastställer var ett företag är registrerat och vem som står som förvaltare eller befullmäktigad där, men det registret innehåller ingen risiklassificering av länder. Förpliktelsen att bedöma landsrisk följer från Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme, som förpliktar banker och andra Wwft-institutioner att genomföra kundbedömning och utökad bedömning vid högriskländer. För ett fullständigt svar är det därför nödvändigt att kartlägga egna etableringar, dotterbolag och bankrelationer; det motsvarar frågan hos vilka banker företaget har kontoneftersom ett konto hos en bank i ett sådant land ofta efterfrågas separat.