obchodujem s krajinami, ktoré sú klasifikované ako vysoké riziko

Krajina s vysokým rizikom je pevný zoznam, nie vlastné posúdenie

Otázka sa netýka vášho názoru na krajinu, ale skúšania podľa stanoveného zoznamu. V praxi sa to objavuje ako súčasť klientskej due diligence, ktorú musia vykonávať banky a niekedy aj veľkí zákazníci na základe Zákona o prevencii prania špinavých peňazí a financovania terorizmu. Tento zákon zaväzuje banku alebo inštitúciu, aby zistila, či existuje vzťah s krajinou, ktorá bola označená ako vysokoriziková, a aby v prípade zásahu vykonala zvýšenú due diligence. Vaša podnikateľská jednotka sama nemusí nič "určiť" — otázka v zozname otázok v skutočnosti pýta: máte pobočky, dcérske spoločnosti, dodávateľov alebo finančné toky v takejto krajine.

Čo sa často zabúda: toto nie je možné vidieť oddelene od otázky po konečných vlastníkov podniku. UBO, ktorý žije v krajine s vysokým rizikom alebo ju cez ňu zastupuje, má často rovnakú váhu ako založenie sa tam. Aj otázka na pôvodu majetku podniku s tým súvisí: peniaze, ktoré prešli cez jurisdikciu s vysokým rizikom, priťahujú zvýšenú pozornosť, aj keď podnik sám nie je v tejto jurisdikcii umiestnený. Bez konkrétneho spisu o tom, kde sa nachádzajú vaše činnosti, entity a peňažné toky, nie je možné vyplniť tento štítok na základe predpokladu — musí vychádzať z vašich vlastných štrukturálnych údajov.

Podkladom je klientske vyšetrenie, nie Obchodný register

Zákon o obchodnom registri z roku 2007 určuje, kde je podnik zapísaný a kto tam figuruje ako vedúci alebo osoba s plnou mocou, ale tento register neobsahuje žiadnu klasifikáciu rizika krajín. Povinnosť posúdiť riziko krajiny vyplýva zo Zákona o prevention proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu, ktorý zaväzuje banky a ďalšie inštitúcie podliehajúce ZPSPT na vykonávanie klientskych vyšetrení a dodatočného vyšetrenia v prípade krajín s vysokým rizikom. Na úplnú odpoveď je preto potrebné zmapovať vlastné sídla, dcérske spoločnosti a bankové vzťahy; to súvisí s otázkou u ktorých bánk podnik vedie účtypretože účet v banke v takejto krajine sa často pýta samostatne.