la banca pone una domanda sulle attività in criptovalute della nostra azienda, cosa intendono

La domanda sulle criptovalute fa parte della verifica della clientela, non della sostenibilità

La banca pone questa domanda come parte della verifica della clientela ai sensi della Legge sulla prevenzione del riciclaggio di denaro e del finanziamento del terrorismo (Wwft). Le criptovalute sono un indicatore di rischio elevato per le banche: l'anonimità, i flussi transfrontalieri e la visibilità limitata della controparte rendono questo un argomento di indagine specifico, indipendentemente dal resto della verifica della clientela. La banca non vuole esprimere un giudizio sulla criptovaluta in sé, ma stabilire se la tua azienda vi è coinvolta e, in caso affermativo, in quale forma: possesso come oggetto di investimento, ricezione di criptovaluta come pagamento dai clienti, o commercio/scambio come attività commerciale. Ogni forma porta a domande di follow-up diverse e talvolta a prove diverse.

Riconosci lo schema: questa domanda di solito si trova nello stesso blocco delle domande su origine del patrimonio dell'impresa e su le relazioni bancarie che l'azienda mantiene — la banca cerca di ottenere un quadro completo dei flussi di denaro, non solo delle criptovalute. Se la tua azienda non ha attività cripto, una risposta "no" con una breve spiegazione è solitamente sufficiente; il rischio sta nel compilare troppo rapidamente "no" quando in realtà ci sono state fatture occasionali in criptovaluta o investimenti. Verifica quindi internamente presso il dipartimento finanze e con chi redige il bilancio prima di confermarlo, perché questa è una delle poche risposte in cui un "no" errato conta più di un "sì" con spiegazione.

Da dove viene: la verifica della clientela nella Wwft

L'obbligo di verifica della clientela deriva dalla Wwft, che obbliga le banche a un approccio basato sul rischio: quanto più inusuale o opaco il flusso di denaro, tanto più profonda l'indagine. Le criptovalute rientrano nella pratica nella categoria del rischio elevato, comparabile al motivo per cui le banche approfondiscono anche su persone politicamente esposte all'interno della struttura UBO. Questo è indipendente dalla Handelsregisterwet 2007, che regola solo i dati commerciali registrati, e indipendente dalla direttiva CSRD, che riguarda la rendicontazione sulla sostenibilità — la domanda sulla criptovaluta arriva quindi sempre attraverso il canale Wwft, anche se si trova in un questionario combinato.