bank wil weten hoe het nu met onze liquiditeit staat, wat moet ik aanleveren

Liquiditeit is onderdeel van het lopende cliëntenonderzoek

De bank vraagt dit als onderdeel van het doorlopende cliëntenonderzoek, niet omdat er iets mis is met de relatie. Onder de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme moet een bank het risicoprofiel van een cliënt actueel houden, en de actuele liquiditeitspositie is daar een gangbaar onderdeel van. Bij bedrijven met wisselende kasstromen — seizoensgebonden omzet, lange projecten, grote voorraadposities — wil de bank zien dat de onderneming op korte termijn aan haar verplichtingen kan voldoen. Dat is geen kredietbeoordeling zoals bij een kredietbeoordeling, maar een momentopname: hoeveel vrij besteedbare middelen zijn er, en hoe verhoudt zich dat tot de kortlopende schulden.

Wat je meestal kunt aanleveren: een recent overzicht van liquide middelen, de rekening-courantstand bij de bank(en) waar je cliënt is, en eventueel een korte prognose van de kasstroom voor de komende maanden. Sommige banken vragen ook naar het aantal en soort bankrelaties, dat overlapt met de vraag bij welke banken de onderneming rekeningen aanhoudt. Heb je geen actueel cijfer beschikbaar, dan is het gangbaarder om de laatst vastgestelde jaarcijfers als basis te noemen dan om een schatting te geven — vergelijk dit met de vraag of de jaarrekeningen zijn gedeponeerd, waar ook geldt: het gedeponeerde stuk is het enige harde bewijs.

Waar dit uit volgt: het cliëntenonderzoek in de Wwft

De verplichting tot doorlopend cliëntenonderzoek staat in de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme. Die wet verplicht de bank om niet alleen bij aanvang, maar ook gedurende de relatie de risico's van een cliënt te blijven beoordelen, en een liquiditeitsvraag past in die periodieke actualisering. Er is geen apart artikel dat een liquiditeitscijfer verplicht stelt; de bank vult haar eigen risicomodel hiermee aan.