hoe geef ik een verwachte cashflow op bij het openen van een rekening

Verwachte cashflow is een schatting, geen jaarcijfer

Vul hier een redelijke inschatting in van de inkomende en uitgaande geldstromen voor de komende periode, meestal het eerste jaar. De bank vraagt dit niet om te controleren of je gelijk krijgt, maar om te bepalen wat een normaal transactiepatroon is voor jouw onderneming. Een groothandel met verwachte omzet van drie miljoen en maandelijkse in- en uitgaande betalingen van honderdduizenden euro's heeft een ander profiel dan een eenmanszaak met een omzet van vijftigduizend. Die inschatting gebruikt de bank later om afwijkingen te signaleren: een plotselinge stroom transacties die niet past bij wat je bij onboarding hebt opgegeven, valt sneller op.

Heb je nog geen jaarcijfers, bijvoorbeeld bij een startende onderneming, dan volstaat meestal een onderbouwde schatting op basis van orderportefeuille, contracten of een ondernemingsplan. Bestaat de onderneming al langer, dan sluit de opgave meestal aan bij de omzet en kosten uit de laatste jaarrekening of de management­rapportage. Let op dat dit iets anders is dan de vraag naar de gemiddelde betaaltermijn aan leveranciers: die gaat over betaalgedrag, dit gaat over volume en richting van geldstromen. Ook anders dan de vraag naar de herkomst van het vermogen van de onderneming, die kijkt naar oorsprong, niet naar toekomstige stromen.

Cliëntenonderzoek bij het openen van een rekening

Deze vraag komt voort uit het cliëntenonderzoek dat banken moeten uitvoeren op grond van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme. Een bank moet inzicht hebben in het verwachte gebruik van de rekening om ongebruikelijke transacties later te kunnen herkennen; de verwachte cashflow is daarvoor een van de standaardgegevens die bij onboarding wordt opgevraagd, naast bijvoorbeeld de uiteindelijk belanghebbenden van de onderneming.