proč musím vysvětlit, odkud pochází peníze na začátek podniku

Původ počátečního kapitálu je součástí klientské due diligence

Banka se na to neptat z osobní zvědavosti, ale proto, že ji k tomu zavazuje Zákon o předcházení praní peněz a financování terorismu (Wwft), aby věděla, odkud pocházejí peníze jejího klienta. Toto klientské vyšetřování se uplatňuje nejen na začátku vztahu, ale také později, například při složení kapitálu, půjčce od výkonného ředitele jeho vlastní společnosti nebo při náhlém nárůstu vlastního kapitálu. Toto téma se překrývá s původu majetku podniku: banky a někdy také pojišťovny si tuto otázku kladou v téměř totožné podobě, jen s jiným formátem.

V praxi se banka ptá na konkrétní událost: složení vlastních úspor, rodinnou půjčku, převzetí akcií, obchodní úvěr. Příslušný dokladem je obvykle bankovní výpis o složení, smlouva o půjčce nebo notářský zápis při vnesení kapitálu. Pokud jej nemáš po ruce, je obvyklejší nechat otázku otevřenou, než dát odpověď, kterou nemůžeš podložit. U společnosti s více akcionáři se tato otázka často dotýká také toho, kdo jsou konečnými vlastníky podniku neboť banka obvykle posuzuje původ kapitálu a vlastnickou strukturu v jednom kroku.

Právní základ: due diligence na základě Wwft, nikoli Obchodní rejstřík

Povinnost provést toto vyšetřování je stanovena v Wwft a je vlastní povinností banky jako instituce, nezávisle na tom, co je již zaregistrováno v Obchodním rejstříku podle Zákona o obchodním rejstříku 2007. Obchodní rejstřík registruje, kdo podnik vede a kdo je v něm oprávněn, ale nikoli kde peníze pocházejí — to je přesně mezera, kterou vyplňuje klientské vyšetřování podle Wwft.