Warum muss ich nachweisen, woher das Geld für den Start des Unternehmens kommt

Der Ursprung des Startkapitals ist Teil der Kundenprüfung

Die Bank fragt dies nicht aus Neugier, sondern weil das Gesetz zur Bekämpfung der Geldwäsche und der Terrorismusfinanzierung (Geldwäschegesetz) sie verpflichtet, die Herkunft des Geldes eines Kunden zu kennen. Diese Kundenprüfung gilt nicht nur zu Beginn der Geschäftsbeziehung, sondern auch später, beispielsweise bei einer Kapitaleinzahlung, einem Darlehen eines Geschäftsführers an sein eigenes Unternehmen oder einem plötzlichen Anstieg des Eigenkapitals. Dieses Thema überlappt mit die Herkunft des Vermögens des Unternehmens: Banken und manchmal auch Versicherer stellen diese Frage in nahezu identischer Form, nur mit einem anderen Format.

In der Praxis fragt die Bank nach einem konkreten Ereignis: einer Einzahlung aus eigenen Ersparnissen, einem Familienarlehen, einem Anteilskauf, einem Geschäftskredit. Das dazu passende Nachweisdokument ist normalerweise ein Kontoauszug der Einzahlung, ein Darlehensvertrag oder eine notarielle Urkunde bei Kapitaleinbringung. Hast du dies nicht unmittelbar zur Hand, ist es üblicher, die Frage offen zu lassen, als eine Antwort zu geben, die du nicht unterstützen kannst. Bei einer GmbH mit mehreren Gesellschaftern berührt diese Frage oft auch wer die tatsächlichen Eigentümer des Unternehmens sein, weil die Bank die Herkunft des Kapitals und die Eigentumsstruktur normalerweise in einem Schritt bewertet.

Rechtsgrundlage: Kundenkenntnis gemäß GwG, nicht das Handelsregister

Die Verpflichtung zu dieser Prüfung steht im Geldwäschegesetz und ist eine eigene Verpflichtung der Bank als Institution, unabhängig davon, was bereits im Handelsregister gemäß Handelsgesetzbuch festgehalten ist. Das Handelsregister registriert, wer ein Unternehmen führt und wer darin berechtigt ist, nicht aber, woher das Geld kommt — das ist genau die Lücke, die die Kundenprüfung des Geldwäschegesetzes schließt.