varför måste jag redovisa varifrån pengarna för företagsstarten kommer

Ursprunget till startkapitalet är en del av kundkontrollen

Banken frågar inte av nyfikenhet, utan för att lagen mot penningtvätt och finansiering av terrorism (Wwft) förpliktar den att veta var en kunds pengar kommer från. Den kundundersökningen gäller inte bara vid relationens början, utan även senare, till exempel vid en kapitaltillskott, ett lån från en vd till sitt eget bolag, eller en plötslig ökning av eget kapital. Detta ämne överlappar med förmögenhetsursprunget för företaget: banker och ibland även försäkringsgivare ställer denna fråga i nästan identisk form, bara med ett annat format.

I praktiken frågar banken efter en konkret händelse: en insättning av egna sparpengar, ett familjelån, ett aktieköp, ett företagskrediv. Det bevisstycke som passar dit är vanligtvis ett bankutdrag från insättningen, ett låneöverenskommelse, eller ett notariellt dokument vid kapitaltillskott. Om du inte har det direkt till hands, är det vanligare att lämna frågan obesvarad än att ge ett svar som du inte kan styrka. För ett bolag med flera aktieägare berör denna fråga ofta även vilka som är företagets faktiska förmånstagare är, eftersom banken vanligtvis bedömer källan till kapitalet och ägarstrukturen i en och samma process.

Rättslig grund: Wwft-kundundersökning, inte handelsregistret

Förpliktelsen att genomföra denna undersökning framgår av Wwft och är en egen förpliktelse för banken som institution, skild från vad som redan är registrerat vid Handelskammaren enligt Handelsregisternämnden 2007. Handelsregistret registrerar vem som driver en verksamhet och vem som är behörig däri, men inte var pengarna kommer från — det är exakt det gapet som Wwft:s kundundersökning fyller.