perché devo giustificare da dove provengono i fondi per l'avvio dell'azienda

L'origine del capitale iniziale fa parte dell'indagine sulla clientela

La banca non pone questa domanda per semplice curiosità, ma perché la Legge sulla prevenzione del riciclaggio di denaro e del finanziamento del terrorismo (Wwft) le impone di sapere da dove proviene il denaro di un cliente. Tale verifica della clientela non vale solo all'inizio del rapporto, ma anche successivamente, ad esempio in caso di versamento di capitale, di prestito di un amministratore delegato alla propria srl, o di un aumento improvviso del patrimonio netto. Questo argomento si sovrappone a l'origine dei fondi dell'impresa: le banche e talvolta anche le compagnie di assicurazione pongono questa domanda in forma quasi identica, solo con un formato diverso.

In pratica, la banca chiede una circostanza concreta: un versamento di risparmio personale, un prestito da familiari, un'acquisizione di azioni, un credito aziendale. Il documento di prova che vi si accompagna è solitamente un estratto conto bancario del versamento, un contratto di prestito, o un atto notarile in caso di apporto di capitale. Se non lo hai subito a portata di mano, è più comune lasciare la domanda senza risposta piuttosto che fornire una risposta che non puoi provare. Nel caso di una srl con più azionisti, questa domanda spesso riguarda anche chi sono gli effettivi titolari dell'azienda sono, perché la banca di solito valuta l'origine del capitale e la struttura di proprietà in un unico movimento.

Base normativa: due diligence sulla clientela secondo la Wwft, non il Registro del commercio

L'obbligo di tale verifica è disciplinato dalla Wwft ed è un obbligo proprio della banca in quanto istituzione, indipendentemente da quanto già registrato presso la Camera di Commercio secondo la Legge sul Registro delle Imprese 2007. Il Registro delle Imprese registra chi gestisce un'impresa e chi è autorizzato a farlo, ma non da dove proviene il denaro — questo è esattamente il vuoto che la verifica della clientela prevista dalla Wwft colma.