jak dokážu, odkud pochází můj startovní kapitál

Doložit původ počátečního kapitálu doklady

Otázka na původ počátečního kapitálu pochází obvykle od banky nebo jiné strany, která musí provést ověření klienta v souladu se Zákonem o prevenci praní peněz a financování terorismu (Wwft). Nejde přitom o čestné prohlášení, ale o dokument, kterým je možné sledovat peněžní tok: o notářský zápis o vkladu při založení, o bankovní výpis ze vkladu na kapitálový účet, o půjční smlouvu, pokud je počáteční kapitál částečně zapůjčený, nebo o darovací smlouvu u rodinného kapitálu. Při vkladu v naturáliích — strojích, zásobách, nemovitosti — je třeba znaleckého posudku nebo ocenění přiloženého k notářskému zápisu.

Pokud již nemáte tento dokument, výpis z obchodního rejstříku s datem založení a emisního kapitálu je často nejlepším náhradním důkazem: v každém případě ukazuje rozsah kapitálu, i když neukazuje jeho původ. Chybí-li i tento, nejupřímější odpověď je, že dokument není již dostupný, s krátkou poznámkou o tom, co všechno máte. Toto téma se často dotýká stejné otázky jako kdo jsou konečnými vlastníky podnikuprotože banka obvykle zjišťuje původ kapitálu a strukturu UBO najednou. Týká se zde také otázka proč banka pokládá zcela jiné otázky než pojišťovna protože u pojišťovny je původ kapitálu zřídka relevantní, u banky téměř vždy.

Právní základ: klientské šetření podle zákona AML

Povinnost prošetřit původ prostředků vyplývá z ověření klienta podle Wwft; banka nebo jiná instituce musí provést toto ověření před navázáním nebo během navázání obchodního vztahu, a obchodní rejstřík podle zákona o obchodním rejstříku 2007 zde slouží pouze jako doplňující zdroj pro datum založení a údaje o kapitálu, nikoli jako důkaz samotného původu.