come provo da dove proviene il mio capitale iniziale

Documentare l'origine del capitale iniziale con prove

La domanda sull'origine del capitale iniziale proviene solitamente da una banca o da un'altra parte che deve effettuare l'identificazione della clientela secondo la Legge sulla prevenzione del riciclaggio di denaro e del finanziamento del terrorismo (Wwft). Non si tratta di una dichiarazione d'onore, ma di un documento che consenta di tracciare il flusso di denaro: un atto notarile di conferimento in sede di costituzione, un estratto conto bancario del versamento sul conto di capitale, un contratto di prestito se il capitale iniziale è parzialmente finanziato, oppure un atto di donazione nel caso di capitale familiare. Nel caso di conferimento in natura — macchinari, giacenze di magazzino, un immobile — è necessario un rapporto di valutazione o la valutazione allegata all'atto notarile.

Se non hai più quel documento, un estratto dal registro delle imprese con la data di costituzione e il capitale sottoscritto è spesso la migliore prova sostitutiva: questo dimostra almeno l'ammontare del capitale, anche se non ne dimostra l'origine. Se manca anche questo, la risposta più onesta è che il documento probatorio non è più disponibile, con una breve spiegazione di ciò che è invece disponibile. Questo argomento si ricollega spesso alla stessa domanda di chi sono i beneficiari effettivi dell'impresa, poiché una banca di solito richiede contemporaneamente l'origine del capitale e la struttura dell'UBO. Anche la domanda perché la banca pone domande completamente diverse rispetto all'assicuratore è rilevante qui: per un assicuratore l'origine del capitale è raramente rilevante, per una banca quasi sempre.

Fondamento: dovuta diligenza nei confronti della clientela secondo la legge sulla prevenzione del riciclaggio di denaro e del finanziamento del terrorismo

L'obbligo di verificare l'origine dei fondi deriva dall'identificazione della clientela secondo la Wwft; la banca o altro istituto deve effettuare questa verifica prima o nel momento in cui intraprende il rapporto commerciale, e il registro delle imprese secondo la Handelsregisterwet 2007 serve qui solo come fonte supplementare per la data di costituzione e i dati del capitale, non come prova dell'origine stessa.