como comprovei a origem do meu capital inicial

Fundamentar a origem do capital inicial com documentos de prova

A pergunta sobre a origem do capital inicial geralmente vem de um banco ou de outra parte que tenha de realizar um estudo de cliente sob a Lei de prevenção da lavagem de dinheiro e do financiamento do terrorismo (Wwft). Não se trata de uma declaração sob palavra de honra, mas de um documento que permita rastrear o fluxo de fundos: uma escritura notarial de contribuição aquando da constituição, um extrato bancário do depósito na conta de capital, um contrato de empréstimo se o capital inicial for parcialmente emprestado, ou uma escritura de doação no caso de capital familiar. Em caso de contribuição em espécie — máquinas, inventário, um imóvel — deve ser anexado um relatório de avaliação ou a avaliação que consta da escritura notarial.

Se já não dispões desse documento, um extrato do registo comercial com a data de constituição e o capital realizado é frequentemente a melhor prova substitutiva: isto mostra pelo menos o montante do capital, ainda que não mostre a origem. Se também este faltar, a resposta mais honesta é que o documento de prova já não está disponível, com uma breve explicação sobre o que existe. Este tema frequentemente sobrepõe-se com quem são os beneficiários finais da empresa, porque um banco geralmente solicita a origem do capital e a estrutura de UBO de uma só vez. A pergunta por que o banco coloca questões completamente diferentes do que o segurador também é relevante aqui: para uma seguradora, a origem do capital é raramente pertinente, para um banco é quase sempre.

Base: investigação de cliente sob a Wwft

A obrigação de investigar a origem dos fundos decorre do estudo de cliente previsto na Wwft; o banco ou outra instituição deve realizar este estudo antes ou enquanto estabeleça a relação comercial, e o registo comercial sob a Lei do Registo Comercial de 2007 serve apenas como fonte complementar para a data de constituição e dados de capital, não como prova da origem em si.