Wie belege ich, woher mein Startkapital kommt

Herkunft des Startkapitals mit Nachweisen belegen

Die Frage nach der Herkunft des Startkapitals kommt in der Regel von einer Bank oder einer anderen Partei, die eine Kundenüberprüfung gemäß des Gesetzes zur Bekämpfung der Geldwäsche und der Terrorismusfinanzierung (Geldwäschegesetz) durchführen muss. Es geht dann nicht um eine eidesstattliche Erklärung, sondern um ein Dokument, mit dem der Geldfluss nachvollzogen werden kann: eine notarielle Gründungsurkunde bei der Gründung, ein Kontoauszug der Einzahlung auf das Kapitalkonto, eine Darlehensvereinbarung, wenn das Startkapitaal teilweise kreditfinanziert ist, oder eine Schenkungsurkunde bei Familienkapital. Bei Sacheinlagen — Maschinen, Bestand, ein Grundstück — gehört dazu ein Gutachten oder die Bewertung, die der notariellen Urkunde beigefügt ist.

Wenn du dieses Dokument nicht mehr hast, ist ein Auszug aus dem Handelsregister mit Gründungsdatum und eingezahltem Kapital oft der beste Ersatznachweis: das zeigt zumindest die Höhe des Kapitals, auch wenn es nicht die Herkunft zeigt. Auch wenn das fehlt, ist die ehrlichste Antwort, dass das Nachweisdokument nicht mehr vorhanden ist, mit einer kurzen Erläuterung, was stattdessen vorhanden ist. Dieses Thema berührt oft dieselbe Frage wie wer die endgültigen Eigentümer des Unternehmens sind, weil eine Bank Herkunft von Kapital und UBO-Struktur in der Regel in einem Rutsch abfragt. Auch die Frage warum die Bank ganz andere Fragen stellt als der Versicherer spielt hier eine Rolle: bei einer Versicherung ist die Herkunft des Kapitals selten relevant, bei einer Bank fast immer.

Grundlage: Kundenbeziehungsprüfung gemäß Geldwäschegesetz

Die Verpflichtung zur Überprüfung der Herkunft von Mitteln ergibt sich aus der Kundenüberprüfung nach dem Geldwäschegesetz; die Bank oder andere Institution muss diese Überprüfung durchführen, bevor oder während sie die Geschäftsbeziehung aufnimmt, und das Handelsregister gemäß Handelsregistergesetz 2007 dient hier nur als ergänzende Quelle für Gründungsdatum und Kapitalangaben, nicht als Beweis der Herkunft selbst.