cum dovedesc de unde provine capitalul inițial

Documentați originea capitalului de start cu dovezi

Întrebarea privind originea capitalului de start provine de obicei de la o bancă sau de la o altă parte care trebuie să efectueze un studiu al clientelei în conformitate cu Legea privind prevenirea spălării banilor și finanțării terorismului (Wwft). Nu este vorba despre o declarație pe cuvânt de onoare, ci despre un document cu care fluxul de bani poate fi urmărit: un act notarial de aport la înființare, un extras de cont bancar al depunerii pe contul de capital, un contract de împrumut dacă capitalul de start este parțial împrumutat, sau un act de donație în cazul capitalului familial. În cazul unei aportări în natură — mașini, stocuri, o proprietate — trebuie atașat un raport de evaluare sau evaluarea inclusă în actul notarial.

Dacă nu mai deții acel document, un extras din registrul comercial cu data înființării și capitalul subscris este adesea cea mai bună dovadă de înlocuire: cel puțin arată amploarea capitalului, chiar dacă nu arată originea. Dacă și acesta lipsește, răspunsul cel mai corect este că documentul de dovadă nu mai este disponibil, cu o scurtă explicație despre ce informații sunt disponibile. Acest subiect se suprapune adesea cu aceeași întrebare ca cine sunt beneficiarii finali ai întreprinderii, deoarece o bancă solicită de obicei originea capitalului și structura UBO într-o singură cerere. De asemenea, întrebarea de ce banca pune întrebări cu totul diferite decât asiguratorul este relevantă aici: pentru o asigurare, originea capitalului este rar pertinentă, pentru o bancă aproape întotdeauna.

Temei: investigația clienților conform Lwft

Obligația de a examina originea fondurilor rezultă din studiul clientelei conform Wwft; banca sau o alta instituție trebuie să efectueze acest studiu înainte sau în timp ce încheie relația comercială, iar registrul comercial conform Legii registrului comercial 2007 servește aici doar ca sursă suplimentară pentru data înființării și datele privind capitalul, nu ca dovadă a originei în sine.