ako dokážem, odkiaľ pochádza môj počiatočný kapitál

Odôvodniť pôvod počiatočného kapitálu dokladmi

Otázka na pôvod počiatočného kapitálu prichádza zvyčajne od banky alebo inej strany, ktorá musí vykonať skúmanie klienta podľa Zákona o prevencii prania peňazí a financovania terorizmu (Wwft). Nejde o prehlásenie na počesť, ale o dokument, ktorým sa dá vystopovať peňažný tok: notársku zmluvu o vklade pri založení, výpis z účtu o vklade na kapitálový účet, zmluvu o úvere, ak je počiatočný kapitál čiastočne požičaný, alebo darčekovú zmluvu v prípade rodinného kapitálu. Pri vklade v naturáliách — stroje, zásoby, nehnuteľnosť — by mal existovať odhad alebo ocenenie, ktoré je príslušenstvom notárskej zmluvy.

Ak už tento dokument nemáš, výňatok z obchodného registra s dátumom založenia a vloženého kapitálu je často najlepším náhradným dokladom: aspoň ukazuje rozsah kapitálu, aj keď neukazuje jeho pôvod. Ak chýba aj to, najčestnejšia odpoveď je, že dokument už nie je k dispozícii, s krátkym vysvetlením toho, čo je dostupné. Táto téma sa často dotýka tej istej otázky ako kto sú konečnými vlastníkmi podniku, pretože banka zvyčajne požaduje pôvod kapitálu a štruktúru UBO naraz. Relevantná je aj otázka prečo banka kladie úplne iné otázky ako poisťovňa : v prípade poistovateľa je pôvod kapitálu zriedka relevantný, v prípade banky takmer vždy.

Základ: prešetrovanie klientov podľa Zákona o prevencii prania špinavých peňazí a financovania terorizmu

Povinnosť skúmať pôvod prostriedkov vyplýva zo skúmania klienta v Wwft; banka alebo iná inštitúcia musí toto skúmanie vykonať pred uzavretím alebo počas uzatvárania obchodného vzťahu, a obchodný register podľa Zákona o obchodnom registri 2007 tu slúži len ako dodatočný zdroj pre dátum založenia a údaje o kapitále, nie ako dôkaz samotného pôvodu.