conas a chruthím gur mise an fhoinse an tosaicipitil agam

Tionscnamh fhoinse an chaiteal tosaigh le docu­iméid

Tagann an fhiafraitse faoi fhoinse an chaiteal tosaigh go hiondúil ó bhank nó ó pháirtí eile ar cheart dóibh scrúdú ar chliaint a dhéanamh faoin Dlí ar Chosc ar Ghealadh Airgid agus ar Mhaoiniú Sceimh Dhéamoniúla (Wwft). Ní gur dearbhú ar onóir atá ann, ach píosa a thaifeadann an sreabh airgid a leanúint: gníomhas notáireach a thugann isteach ar bhunú, bille banc an deifríorc ar an chuntas caipitil, comhaontú iasachta más rud é go bhfuil cuid den chaiteal tosaigh iasaichte, nó gníomhas fabhar más caipiteal an teaghlaigh ann. I gcás go bhfuil ábhar den uachtar isteach — meaisíní, stoc, réadmhaoin — bhaineann tuarascáil shoothromach nó an luacháil atá ceangailte leis an ngníomhas notáireach léi.

Mura bhfuil an píosa sin agat a thuilleadh, is minic gur is fearr an croí-rochtain ar an chlár trádála leis an dáta bunú agus an caipiteal leagtha amach mar dhoras fianaise a chuirtear in ionad: léiríonn sé sin ar a laghad méid an chaiteal, fiú mura bhfuil foinse an chaiteal á thaispeáint. Mura bhfuil an píosa sin ann ach oiread, is é an freagra is macánta atá ann nach bhfuil an docu­iméid fianaise ar fáil a thuilleadh, le soiléiriú gearr ar an bhfuil ann. Bainean an t-ábhar seo go minic leis an cheist chéanna cé na bhuntábhachtaí deireannacha den fhiontairmar bharúil, toisc go riafraítear foinse an chaiteal agus struchtúr UBO ag doine go hiondúil. Is ábhar ann freisin an ceist cén fáth a bhíonn ceistneoireacha atá i bhfad difriúil ag an mbanc ó na cuid ag an chuideachta árachais anseo: ag soláthraí árachais, is annamh a bhíonn foinse an chaiteal ábharach, ag bainc beagnach i gcónaí.

Bunús: imscrúdú ar chliaint faoin Wwft

Leanann an dualgas scrúdú ar fhoinse na n-acmhainní ó dhéanamh scrúdú ar chliaint de réir an Wwft; caithfidh an bhainc nó institiúid eile an scrúdú seo a dhéanamh sula gcuir siad i gcrích an gaol gnó, nó fad a bhíonn siad ag déanamh amach, agus tá an chlár trádála faoin Dlí ar an Chlár Trádála 2007 i bhfeidhm anseo ach amháin mar fhoinse bhreise do dhátaí bunú agus sonraí caipiteal, ní mar fhianaise ar bhunscríobh foinse sé féin.