hogyan bizonyítom, hogy induló tőkém honnan származik

A kezdőtőke forrásának igazolása bizonylatokkal

A kezdőtőke forrására vonatkozó kérdés általában egy banktól vagy más olyan féltől érkezik, amelynek ügyfélvizsgálatot kell végezniük a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről szóló törvény (Wwft) alapján. Nem önjelentésről van szó, hanem olyan dokumentumról, amely alapján az ügymenet követhető: a jegyzői alapítási okirat, a tőkeszámlára történő átutalást igazoló bankszámlakivonat, kölcsönszerzződés, ha a kezdőtőke részben kölcsönzött, vagy ajándékozási okirat családi tőke esetén. Természetben történő bemutatás — gépek, készlet, ingatlan — esetén taxációs jelentés vagy a jegyzői okirathoz csatolt értékelés szükséges.

Ha már nem rendelkezel ezzel a dokumentummal, akkor a kereskedelmi nyilvántartásból származó kivonat az alapítás dátumával és az képviselt tőkével gyakran a legjobb helyettesítő bizonyíték: ez legalább a tőke nagyságát mutatja, még ha nem is a forrását. Ha ez is hiányzik, akkor a legőszintébb válasz az, hogy a bizonyíték már nem áll rendelkezésre, egy rövid magyarázattal, hogy mi áll rendelkezésre. Ez a téma gyakran ugyanannak a kérdésnek az aspektusa mint kik a vállalkozás végső haszonélvezői, mivel egy bank a tőke forrását és az UBO-szerkezetet általában egyszerre kérdezi meg. Ez a kérdés is kapcsolódik ide: miért tesz fel a bank egészen más kérdéseket, mint a biztosító , ahol biztosítónál a kezdőtőke forrása ritkán lényeges, banknál szinte mindig.

Alap: ügyfélvizsgálat a pénzmosás és terrorizmusfinanszírozás megelőzéséről szóló törvény alapján

A pénzügyi eszközök forrásának vizsgálati kötelezettsége a Wwft szerinti ügyfélvizsgálatból ered; a bank vagy más intézmény ezt a vizsgálatot a kereskedelmi kapcsolat megkötése előtt vagy alatt végzi, és a kereskedelmi nyilvántartás a Handelsregisterwet 2007 alapján itt csak kiegészítő forrásként szolgál az alapítás dátuma és tőkeadatok tekintetében, nem pedig a forrás igazolásaként.