co bych měl vyplnit jako účel účtu u banky

Účel a povaha obchodního vztahu, vyplněno společně

Toto pole se dotazuje na účel účtu a zároveň na povahu vztahu mezi podnikem a bankou dohromady; většina bank to zařadí do jedné otázky nebo jedné sady polí při otevírání nebo periodickém přezkumu účtu. Jde o krátký, faktický popis: co podnik dělá, k čemu se účet používá (například každodenní provoz podniku, příjem plateb od zákazníků, platby dodavatelům a mzdy) a odpovídá to činnostem zapsaným v Obchodním rejstříku. Odpověď jako "obecný obchodní účet pro tržby z [popis činnosti]" je pro většinu podniků dostačující; pokud podnik zpracovává mezinárodní platební styk, obchod náročný na hotovost nebo prostředky třetích stran, je nutná specialističtější odpověď, protože banka s tím spojuje zvýšený rizikový profil.

Doklady obvykle nejsou potřeba — jedná se o prohlášení samotného podniku, nikoli o dokument, který by se nahrával. Banka však odpověď ověří proti tomu, co již zná: kódu CZ-NACE a popisu činnosti z Obchodního rejstříku, a někdy proti původu majetku podniku pokud je to jinde ve výkonu klientské due diligence již zaznamenáno. Pokud se deklarovaný účel liší od registrované činnosti, obvykle následuje doplňující otázka, nikoli automatické zamítnutí. Pokud v řetězovém souboru chybí dobrý popis, je to typicky otázka, kterou může podnikatel sám nejlépe formulovat, protože nikdo zná provoz podniku lépe než on sám.

Právní základ: klientské šetření podle zákona AML

Tato otázka nepochází z banky samotné, nýbrž z povinného klientského průzkumu podle zákona na ochranu proti praní peněz a financování terorismu: banka musí stanovit účel a povahu obchodního vztahu předtím a během držení účtu. Tento klientský průzkum souvisí s dalšími položkami, které banka v téže výzvě vyžaduje, jako například vztahy podniku s bankami a údaje o skutečném majiteli; viz také proč stejný druh otázky se od banky liší od způsobu, jakým se ptá pojišťovna. Základní obchodní údaje, jako je kód CZ-NACE, pocházejí z evidence podle zákona o obchodním rejstříku č. 84/2009 Sb..