cad a fheidhm a líonadh mar sprioc an chuntais ag an mbanc

Aidhm agus nádúr an bhaint gheilleagair, líonta le chéile

Iarrann an réimse seo ar an aidhm atá ag an gcuntas agus ar nádúr an bhaint idir an ghnóichiméadaíochta agus an bhainc le chéile; cuireann an chuid is mó de bhancanna seo i gceist amháin nó i sraith réimseanna agus iad a oscailt nó iad a scrúdú go tréimhsiúil athuair. Is cur síos gearr, fíorúil atá ann: cad a dhéanann an ghnóichiméadaíochta, ar a bhealach a úsáidtear an cuntas (ar shampla, an oibríochtaí ghnó laethúil, glacadh le híocaíochtaí chustaiméirí, íocaíochtaí a dhéanamh ar sholáthraithe agus tuarastail), agus an bhfuil sé sin oiriúnach do na gníomhaíochtaí mar a cláraítear ar an Chamara Tráchtála. Is gnách go bheidh freagra ar nós "cuntas gealltanas ginearálta d'iomlán as [cur síos gníomhaíochta]" a bheith leordhóthanach do na ghnóichiméadaíochtaí is mó; is gá freagra níos speisialaithe a bheith ann má bhíonn an ghnóichiméadaíochta ag déanamh trácht íocaíochta idirnáisiúnta, trácht dian-airgead nó airgead tríú páirtí a phróiseáil, mar go bhfuil an bhainc ag nascadh próifíl riosca ard leis na nithe sin.

Ní bhíonn fianaise ghealltanas riachtanach anseo de ghnáth — is fhógraítear an ghnóichiméadaíochta ar a laithreán féin seo, ní doiciméad a uplaódtear. Mar sin féin, déanann an bhainc scrúdú ar an bhfreagra i gcoinne na bhí ar eolas cheana féin: an SBI-chód agus an cur síos ar an ngnó ó na Rolla Thráchtála, agus uaireanta i gcoinne foinse an bhailiú de chuid an fhiontair más rud é go raibh sé seo socraithe i láthair i bhfiosrúchán an chliaint eile. Má bhíonn an aidhm a tugadh ar leataobh ó an ghníomhaíochta cláraithe, is gnách go bhfuil ceisteanna leantacha ann, ní diúltú uathoibríoch. Mura bhfuil cur síos maith san doiciméad slabhra, is gnách gur ceisteanna iad seo a bhíonn an fhostóir ábalta go bhformáidí is laoithe, mar nach bhfuil duine ar bith eile ar an bhealach a oibríonn an ngnó níos fearr ná é féin.

Bunús: imscrúdú ar chliaint faoin Wwft

Ní thagann an cheist seo ó an bhainc féin, ach ó an fhiosrúchán riachtanach chliaint an Bhreith-Chomhpháirt ar Chosaint Airgid Dhubh agus ar Dhóchúlacht Fionrarc an Teireoireasachta: ní mór don bhainc an aidhm agus nádúr an bhaint geilleagair a bhunú roimh agus i rith an achar ar a bhfuil cuntas ann. Tá an fhiosrúchán chliaint seo nasctha le gnéithe eile a iarrann an bhainc sa bhabhta ceist iomlán chéanna, ar nós an bhanc-iompar an ghnóichiméadaíochta agus sonraí UBO; féach freisin cén fáth an cineál ceist chéanna a fhiafraítear ag banc ar bhealach difriúil ná ag árachas. Tagann na sonraí ngnó bunúsacha, ar nós an chód SBI, ó na clárú faoin Breith-Chomhpháirt um Bhailinscrúdú Tráchtála 2007.