skal jeg oplyse, hvilke lande jeg handler med

Landerisiko er en standarddel af kundeundersøgelsen

Ja, i praksis spørger banken om de lande, du handler med, og det må den gerne. Dette falder under kundeundersøgelsen i henhold til loven om forebyggelse af hvidvaskning af penge og finansiering af terrorisme (Wwft). Banken skal vurdere risici, og lande med øget risiko for hvidvaskning eller terrorismefinanciering er et fast kriterie i den sammenhæng. Ofte spørger spørgeskemaet ikke efter hvert enkelt land, men efter lande uden for EU/EØS, eller specifikt efter lande på en risikoliste. Læs derfor spørgsmålet bogstaveligt: "udenlandske kunder" kan i praksis betyde "kunder uden for EU" eller "kunder i højtrisiko-lande", og det gør stor forskel for, hvad du skal opregne.

Det konkrete, du skal levere, afhænger af, hvordan spørgsmålet er formuleret: en liste over lande, en procentdel af omsætningen pr. region, eller blot en bekræftelse på, at der ikke handles med lande på en sanktions- eller risikoliste. Sidstnævnte relaterer sig også til spørgsmålet eller virksomheden eller en af dens bestyrelsesmedlemmer er på en sanktionsliste, fordi banken ofte nævner landerisiko og sanktionsrisiko i samme ånde, men det er to forskellige vurderinger. Hvis du ikke har en klar oversigt over dine kundelande, er en rimelig tilgang at arbejde ud fra dine fakturerings- eller CRM-data og at oplyse det særskilt, hvis banken anmoder om kildeangivelse.

Retsgrundlag: Kundekendskabsundersøgelse ifølge Wwft, ikke handelsregisteret

Forpligtelsen til at oplyse handelrelationernes lande kommer ikke fra Erhvervs- og Selskabsstyrelsen — den fastlægger kun, hvem virksomheden er, og hvem der hører til, se også hvem der er virksomhedens ultimative begunstigede ejere — men fra kundeundersøgelsen, som institutioner som banker skal foretage i henhold til Wwft. Denne lov forpligter banken selv til at vurdere risici, og landerisiko er en anerkendt faktor i den forbindelse; virksomheden leverer de oplysninger, som banken har brug for, for at kunne foretage denne vurdering.