Warum muss ich angeben, in welchen Ländern ich tätig bin

Tätigkeitsländer gehören zur Kundensorgfaltsprüfung

Die Bank fragt dies, weil sie verpflichtet ist, Ihr Unternehmen auf Risiken im Zusammenhang mit Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung zu überprüfen. Länder sind dabei ein ständiger Risikofaktor: Geschäftstätigkeit in einem Land mit erhöhtem Risiko erfordert eine weitere Überprüfung, Geschäftstätigkeit in Ländern mit niedrigem Risiko normalerweise nicht. Dies ist unabhängig davon, wo Ihr Unternehmen eingetragen ist — die Bank möchte wissen, wo der Umsatz, die Lieferanten und die Kunden tatsächlich ansässig sind, nicht nur die Betriebsstätte aus dem Handelsregister.

In der Praxis fragt die Bank dies normalerweise zusammen mit einigen anderen ständigen Bestandteilen der Kundensorgfaltsprüfung: wer die endgültigen Eigentümer des Unternehmens sind, und manchmal auch woher das Vermögen des Unternehmens stammt. Tätigkeitsländer ist an sich keine Risikobewertung, die Sie selbst vornehmen müssen — Sie geben lediglich sachlich an, wo Sie tätig sind, und die Bank zieht daraus ihre Schlussfolgerungen. Haben Sie keine feste Liste von Ländern zur Hand, ist der Umsatz pro Land aus der letzten Jahresrechnung normalerweise der beste Ausgangspunkt.

Woher dies folgt: Kundensorgfaltsprüfung nach dem Wwft

Die Verpflichtung der Bank folgt aus dem Gesetz zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung, das Kreditinstitute dazu zwingt, vor und während der Geschäftsbeziehung ihre Kunden zu überprüfen. Tätigkeitsland ist dabei ein Standardbestandteil der Risikoindikatoren, neben anderem auch die Art des Kunden und die Art der Transaktionen. Das Handelsregistergesetz 2007 legt nur die Betriebsstätte und die Satzungsdaten fest — diese beiden sind nicht identisch, und eine Bank, die darüber hinaus fragt, handelt also nicht außerhalb ihrer Befugnisse.