dlaczego muszę podawać, w jakich krajach prowadzę działalność

Kraje działalności są częścią analizy klienta

Bank pyta o to, ponieważ ma obowiązek sprawdzić Twoje przedsiębiorstwo pod kątem ryzyk związanych z praniem pieniędzy i finansowaniem terroryzmu. Kraje są przy tym stałym czynnikiem ryzyka: prowadzenie działalności w kraju o podwyższonym ryzyku wymaga dalszych badań, prowadzenie działalności w krajach o niskim ryzyku zwykle nie. Jest to niezależne od miejsca rejestracji Twojego przedsiębiorstwa — bank chce wiedzieć, gdzie faktycznie znajdują się przychody, dostawcy i klienci, a nie tylko adres siedziby z rejestru handlowego.

W praktyce bank zwykle pyta o to razem z kilkoma innymi stałymi elementami analizy klienta: kim są ostateczni beneficjenci rzeczywiści przedsiębiorstwa, a czasem również gdzie pochodzi majątek przedsiębiorstwa. Kraje działalności jako takie nie stanowią oceny ryzyka, którą musisz sam przeprowadzić — faktycznie wskazujesz, gdzie jesteś aktywny, a bank wyciąga z tego wnioski. Jeśli nie masz pod ręką stałej listy krajów, przychody ze sprzedaży w podziale na kraje z ostatniego sprawozdania finansowego są zwykle najwygodniejszym punktem wyjścia.

Gdzie wynika to z przepisów: analiza klienta w Ustawie o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu

Obowiązek banku wynika z Ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu, która zmusza instytucje do badania swoich klientów przed nawiązaniem i podczas trwania stosunku biznesowego. Kraj działalności jest w niej standardowym elementem wskaźników ryzyka, obok między innymi rodzaju klienta i typu transakcji. Ustawa o Krajowym Rejestrze Sądowym 2007 ustala tylko adres siedziby i dane statutowe — te dwa elementy nie są tym samym, a bank, który pyta więcej niż rejestr handlowy, nie działa zatem poza swoją kompetencję.