Warum will die Bank wissen, wie viel Bargeld ich erhalte

Bargeld ist für die Bank ein Indikator für Geldwäscherisiko

Die Bank fragt dies, weil ein hoher Anteil an Barumzatz häufiger mit Geldwäscherisiko einhergeht, und die Bank verpflichtet ist, dieses Risiko als Teil der Kundendue-Diligence gemäß des Gesetzes zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung (Wwft) einzuschätzen. Bargeld ist schwerer auf eine Quelle zurückzuführen als eine Banküberweisung, und deshalb möchte die Bank wissen, ob der Bargeldumsatzanteil in deinem Unternehmen der Art der Aktivität entspricht. Ein Gaststättenbetrieb mit hohem Kassenumzatz ist etwas anderes als eine Beratungsfirma, die 40 % bar anmelden würde — letzteres ist ein Warnsignal, nicht automatisch ein Problem, aber etwas, bei dem die Bank eine Erklärung möchte.

Was die Bank konkret fragt, unterscheidet sich je nach Institution: manchmal ein Prozentsatz, manchmal eine Schätzung in Kategorien ("weniger als 10 %", "10-25 %" usw.), manchmal eine Erläuterung, wie dieser Prozentsatz zustande kommt. Wenn du keine Kassenführung hast, die diesen Prozentsatz direkt anzeigt, ist eine begründete Schätzung auf der Grundlage deiner Buchhaltung normalerweise ausreichend — die Bank erwartet keine Bestätigung durch einen Wirtschaftsprüfer, sondern eine plausible Antwort. Diese Frage ist oft mit anderen Fragen aus derselben Kundendue-Diligence verbunden, wie die Herkunft des Vermögens des Unternehmens und bei welchen Banken das Unternehmen Konten führt — zusammen bilden sie das Bild, das die Bank benötigt, um dein Risikoprofil festzustellen.

Rechtsgrundlage: die Kundensorgfalt gemäß Wwft

Diese Frage ergibt sich aus der Verpflichtung zur Kundendue-Diligence gemäß Wwft: Banken müssen die Art und den Zweck der Geschäftsbeziehung feststellen und eine Risikobewertung vornehmen, und der Anteil des Barumzatzes ist dabei ein Standardindikator. Dies ist unabhängig von der Frage nach den wirtschaftlich Berechtigten des Unternehmens, die aus demselben Gesetz folgt, aber einen anderen Teil des Kundenbildes ausfüllt: nicht das Transaktionsrisiko, sondern die Eigentumsstruktur und die Kontrollstruktur.